Quyết định 295/QĐ-UBND năm 2019 về Quy trình áp dụng quản lý rủi ro và Bộ tiêu chí đánh giá rủi ro về theo dõi và giám sát hoạt động của doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Bình Dương

ỦY BAN NHÂN DÂN
TỈNH BÌNH DƯƠNG
-------

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------

Số: 295/QĐ-UBND

Bình Dương, ngày 31 tháng 01 năm 2019

Nơi nhận:
- Bộ Kế hoạch và Đầu tư;
- TT.TU, TT.HĐND tỉnh, ĐĐBQH tỉnh;
- Như Điều 2;
- Ủy ban MTTQ và các Đoàn thể;
- Văn phòng Tỉnh ủy;
- Các Ban HĐND tỉnh;
- UBND các huyện, thị xã, Tp.TDM;
- LĐVP, Tạo, CV, TH, HCTC;
- Trung tâm công báo, Website tỉnh;
- Lưu: VT.

TM. ỦY BAN NHÂN DÂN
CHỦ TỊCH




Trần Thanh Liêm

TT

TÊN TIÊU CHÍ

Ý NGHĨA TIÊU CHÍ

PHƯƠNG PHÁP TÍNH

NGUỒN DỮ LIỆU

1

Hệ số vốn điều lệ đăng ký/vốn điều lệ trung bình trong năm.

Xác định khả năng doanh nghiệp đăng ký "vốn ảo".

• Hệ số > 10 : rủi ro rất cao;

• 10 ≥ Hệ số > 7 : rủi ro cao;

• 7 ≥ Hệ số > 3 : rủi ro trung bình;

• 3 ≥ Hệ số : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

2

Số doanh nghiệp/người đăng ký/năm.

Xác định khả năng người thành lập doanh nghiệp có thành lập nhiều doanh nghiệp "ảo".

• Hệ số > 7 : rủi ro rất cao;

• 7 ≥ Hệ số > 5 : rủi ro cao;

• 5 ≥ Hệ số > 3 : rủi ro trung bình;

• 3 ≥ Hệ số : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

3

Số doanh nghiệp/địa chỉ đăng ký.

Xác định khả năng doanh nghiệp có hoạt động trên thực tế.

• Hệ số > 6 : rủi ro rất cao;

• 6 ≥ Hệ số > 4 : rủi ro cao;

• 4 ≥ Hệ số > 3 : rủi ro trung bình;

• 3 ≥ Hệ số : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

4

Số lần đăng ký tăng vốn trong năm.

Xác định khả năng doanh nghiệp có đăng ký "vốn ảo".

• Số lần > 5 : rủi ro rất cao;

• 5 ≥ Số lần > 3 : rủi ro cao;

• 3 ≥ Số lần > 1: rủi ro trung bình;

• 1 ≥ Số lần : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

5

Số lần đăng ký thay đổi địa chỉ trong năm.

Xác định khả năng doanh nghiệp có hoạt động trên thực tế.

• Số lần > 5 : rủi ro rất cao;

• 5 ≥ Số lần > 3 : rủi ro cao;

• 3 ≥ số lần > 1 : rủi ro trung bình;

• 1 ≥ Số lần : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

6

Công bố thông tin doanh nghiệp.

Xác định khả năng doanh nghiệp đáp ứng quy định về công bố thông tin trong thời hạn 30 ngày.

• Thời hạn còn lại ≤ 3 ngày: rủi ro rất cao;

• 3 < Thời hạn còn lại ≤ 7 : rủi ro cao;

• 7 < Thời hạn còn lại ≤ 14: rủi ro trung bình;

• 14 < Thời hạn còn lại : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN, Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp.

7

Người đại diện theo pháp luật/chủ tịch công ty có mặt tại Việt Nam.

Xác định khả năng người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp/chủ tịch công ty có vắng mặt ở Việt Nam quá 30 ngày.

• Thời hạn còn lại ≤ 3 ngày: rủi ro rất cao;

• 3 < Thời hạn còn lại ≤ 7 : rủi ro cao;

• 7 < Thời hạn còn lại ≤ 14: rủi ro trung bình;

• 14 ≤ Thời hạn còn lại : rủi ro thấp.

Cơ quan quản lý xuất nhập cảnh - Công an tỉnh.

8

Doanh nghiệp có chủ sở hữu người Việt Nam nhưng đại diện theo pháp luật người nước ngoài.

Xác định khả năng nhà đầu tư nước ngoài có đầu tư trá hình.

• Doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề không cam kết mở cửa đối với nhà đầu tư nước ngoài: rủi ro rất cao;

• Doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề có điều kiện đối với nhà đầu tư nước ngoài với quy mô vốn < 20 tỷ đồng: rủi ro cao;

• Người đại diện theo pháp luật đã làm việc tại doanh nghiệp khác ở Việt Nam với vốn từ 20 tỷ đồng đến 40 tỷ đồng: rủi ro trung bình;

• Quy mô vốn > 40 tỷ đồng : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN, Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp

9

Nhà đầu tư nước ngoài mua lại doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề kinh doanh không có điều kiện sở hữu dưới 49% vốn điều lệ.

Xác định khả năng nhà đầu tư nước ngoài có đầu tư trá hình.

• Doanh nghiệp không thanh toán chuyển nhượng trên thực tế: rủi ro rất cao;

• Doanh nghiệp bổ sung ngành nghề kinh doanh có điều kiện đối với nhà đầu tư nước ngoài sau khi chuyển nhượng: rủi ro cao;

• 40 tỷ đồng > quy mô vốn > 20 tỷ đồng : rủi ro trung bình;

• Quy mô vốn > 40 tỷ đồng : rủi ro thấp.

Báo cáo của doanh nghiệp; Dữ liệu giao dịch của ngân hàng nhà nước; Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN, Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp.

10

Doanh nghiệp chuyển địa chỉ từ địa phương khác đồng thời thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp.

Xác định khả năng doanh nghiệp có giả mạo thông tin đăng ký doanh nghiệp.

• Doanh nghiệp thay đổi đại diện pháp luật/thành viên: rủi ro rất cao;

• Doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề kinh doanh có điều kiện: rủi ro cao;

• Doanh nghiệp tăng, giảm vốn điều lệ: rủi ro trung bình;

• Doanh nghiệp thay đổi nội dung khác: rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

11

Thực hiện thủ tục giải thể khi bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp.

Xác định khả năng doanh nghiệp không chấp hành quyết định thu hồi.

• Thời hạn còn lại ≤ 30 ngày: rủi ro rất cao;

• 30 ngày < Thời hạn còn lại ≤ 60 ngày : rủi ro cao;

• 60 ngày < Thời hạn còn lại ≤ 120 ngày: rủi ro trung bình;

• 120 ngày < Thời hạn còn lại: rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

12

Số công ty con, công ty liên kết.

Xác định khả năng doanh nghiệp làm tăng vốn "ảo".

• Hệ số > 7 : rủi ro rất cao;

• 7 ≥ Hệ số > 5 : rủi ro cao;

• 5 ≥ Hệ số > 3 : rủi ro trung bình;

• 3 ≥ Hệ số : rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu QG về ĐKDN.

13

Chỉ số đánh giá tuân thủ pháp luật thuế của người nộp thuế.

Xác định khả năng doanh nghiệp có tuân thủ pháp luật về thuế.

• Người nộp thuế tuân thủ pháp luật thuế tốt (sau đây gọi là người nộp thuế tuân thủ tốt): rủi ro thấp;

• Người nộp thuế tuân thủ pháp luật thuế ở mức độ trung bình (sau đây gọi là người nộp thuế tuân thủ trung bình); rủi ro trung bình;

• Người nộp thuế tuân thủ pháp luật thuế ở mức độ thấp (sau đây gọi là người nộp thuế tuân thủ thấp): rủi ro cao, rất cao.

Cục thuế, Cục hải quan.

14

Kinh doanh ngành nghề kinh doanh có điều kiện.

Xác định khả năng doanh nghiệp có đáp ứng được điều kiện kinh doanh.

• Doanh nghiệp thuộc phạm vi quản lý của của cấp Bộ, Trung ương; Điều kiện về quy mô vốn doanh nghiệp: rủi ro rất cao;

• Điều kiện về địa điểm, cơ sở vật chất: rủi ro cao;

• Điều kiện về trình độ nguồn nhân lực: rủi ro trung bình;

• Điều kiện về kiểm nghiệm sản phẩm, sử dụng chứng chỉ do cơ quan nhà nước cấp: rủi ro thấp.

Các sở ban ngành quản lý chuyên ngành.

15

Cảnh báo của cộng đồng về cung cấp dịch vụ y tế.

Xác định chất lượng cung cấp dịch vụ y tế.

• Cơ quan báo/đài phản ánh chất lượng cung cấp dịch vụ: rủi ro rất cao;

• Có ít nhất 01 đơn vị phản ánh/01 cuộc gọi phản ánh của cá nhân/tổ chức về chất lượng cung cấp dịch vụ: rủi ro cao;

• Có thông tin chưa xác định từ cộng đồng về chất lượng cung cấp dịch vụ: rủi ro trung bình;

• Không có thông tin phản ánh về chất lượng cung cấp dịch vụ: rủi ro thấp.

Đơn thư phản ánh của thanh tra chuyên ngành y tế Thông tin cơ quan truyền thông (báo/đài);

Dư luận xã hội.

16

Kinh doanh vận tải bằng xe ô tô.

Xác định doanh nghiệp có đáp ứng đủ điều kiện tiêu chí và duy trì các điều kiện kinh doanh vận tải theo quy định của pháp luật.

• Điều kiện đối với lái xe, người điều hành vận tải, xe ô tô kinh doanh vận tải; duy trì điều kiện chung khi kinh doanh vận tải bằng xe ô tô và thực hiện quy trình đảm bảo an toàn giao thông theo loại hình kinh doanh: rủi ro rất cao;

• Điều kiện về tổ chức, quản lý hoạt động kinh doanh vận tải bằng xe ô tô: rủi ro cao;

• Điều kiện khi vận chuyển hàng hóa, hành khách: rủi ro trung bình.

Sở Giao thông vận tải.

17

Số tháng nợ đọng BHXH, BHYT, BHTN.

Xác định khả năng doanh nghiệp, không có nguồn tài chính thanh toán nợ BHXH.

• Số tháng nợ ≥ 09 tháng: rủi ro rất cao;

• 09 tháng > Số tháng nợ ≥ 06 tháng: rủi ro cao;

• 06 tháng > Số tháng nợ ≥ 03 tháng: rủi ro trung bình;

• Số tháng nợ < 03 tháng: rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu thu của cơ quan BHXH.

18

Số tháng doanh nghiệp không liên hệ nộp báo cáo thu mẫu D02-TS cho cơ quan BHXH

Xác định khả năng doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh, mất tích, tự ngưng hoạt động, chủ sử dụng lao động không có mặt tại doanh nghiệp.

• Số tháng không nộp báo cáo từ 04 tháng trở lên: rủi ro rất cao;

• Số tháng không nộp báo cáo 03 tháng: rủi ro cao;

• Số tháng không nộp báo cáo 02 tháng: rủi ro vừa phải;

• Số tháng không nộp báo cáo 01 tháng: rủi ro thấp.

Cơ sở dữ liệu của cơ quan BHXH.