14:23 - 18/03/2025

Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến tháng 3/2025

Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến tháng 3/2025? Mua bán trái phép hóa đơn đi tù bao lâu?

Mua bán nhà đất tại Hồ Chí Minh

Xem thêm nhà đất tại Hồ Chí Minh

Nội dung chính

    Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến tháng 3/2025

    Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến tháng 3/2025

    Công văn

    Doanh nghiệp tham gia mua bán hóa đơn trái phép 

    Công văn 2937/CV-ĐCSKT-MT của Công an thị xã Nghi Sơn, Thanh Hóa

    185

    (File danh sách chi tiết đính kèm)

    Công văn 3385/TCT-TTKT của Tổng cục Thuế

    113

    (File danh sách chi tiết đính kèm)

    Công văn 133/TCT-TTKT ngày 23/11/2022 của Tổng cục Thuế, Công văn 2526/PC03-D9 ngày 24/03/2023 của Cơ quan CSĐT Công an TP. HCM, Công văn 1798/TCT-TTKT ngày 16/05/2023 của Tổng cục Thuế, Công văn 1475/CQQCSĐT-ĐTKT ngày 02/04/2021 của Cơ quan CSĐT Công an Quận Bình Tân

    1498

    (File danh sách chi tiết đính kèm)

     

    Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến ngày 17/03/2025

    Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép công khai cập nhật đến tháng 03/2025 (Hình từ internet)

    Cơ quan thuế có những hướng dẫn như thế nào để giảm thiểu rủi ro và tránh bị phạt khi sử dụng hóa đơn không hợp pháp?

    Cơ quan thuế đã đưa ra các chỉ dẫn cụ thể nhằm giảm thiểu rủi ro và tránh các hình thức xử phạt khi sử dụng hóa đơn không hợp pháp. Theo Thông báo 7592/TB-CTTPHCM năm 2023, Cục Thuế TP. Hồ Chí Minh đã hướng dẫn người nộp thuế thực hiện những nội dung sau:

    Khi mua hàng hóa, dịch vụ trực tiếp hoặc qua mạng, người mua chỉ nên nhận hàng và kê khai thuế GTGT đầu vào nếu hóa đơn điện tử do người bán phát hành đã đầy đủ thông tin cần thiết, như mã số thuế, trụ sở, và phù hợp với đơn đặt hàng. Hóa đơn chỉ được tính vào chi phí hợp lý khi có hàng hóa thật sự đi kèm.

    Người nộp thuế cần thường xuyên truy cập vào hệ thống hóa đơn điện tử qua Cổng thông tin điện tử của cơ quan thuế (hoadondientu.gdt.gov.vn) hoặc sử dụng ứng dụng "Tra cứu hóa đơn" của Tổng cục Thuế để kiểm tra tính hợp lệ của hóa đơn và phát hiện kịp thời các hóa đơn không hợp pháp.

    Về phía cơ quan thuế, để phòng ngừa gian lận và ngừng sử dụng hóa đơn không hợp pháp, một số giải pháp đã được triển khai:

    Cơ quan thuế đã áp dụng "Hệ thống phân tích cơ sở dữ liệu và quản lý hóa đơn điện tử", giúp phân tích và đối chiếu dữ liệu hóa đơn với tờ khai thuế. Hệ thống này sử dụng công nghệ phân tích dữ liệu lớn (big data) và trí tuệ nhân tạo (AI) để nâng cao hiệu quả quản lý và phát hiện gian lận trong việc sử dụng hóa đơn.

    Cơ quan thuế cũng phối hợp với các cơ quan chức năng để xử lý nghiêm các tổ chức, cá nhân sử dụng hóa đơn không hợp pháp nhằm giảm thuế phải nộp hoặc hợp thức hóa hàng hóa trôi nổi.

    Ngoài ra, hệ thống hóa đơn điện tử đã được triển khai trên toàn quốc như một phần của cam kết hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình chuyển đổi số, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho người nộp thuế thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước.

    Cơ quan thuế cũng sẽ tiếp tục rà soát và phân tích để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro trong việc sử dụng hóa đơn điện tử, góp phần xử lý các vi phạm pháp luật liên quan đến hóa đơn và thuế, nâng cao hiệu quả quản lý thuế, đồng thời cải thiện môi trường đầu tư và kinh doanh.

    Mua bán trái phép hóa đơn đi tù bao lâu?

    Căn cứ Điều 203 Bộ luật Hình sự 2015 (được sửa đổi bởi bởi điểm k khoản 2 Điều 2 Luật sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017) quy định về tội mua bán trái phép hóa đơn như sau:

    Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước
    1. Người nào in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước ở dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số hoặc thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
    2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
    a) Có tổ chức;
    b) Có tính chất chuyên nghiệp;
    c) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;
    d) Hóa đơn, chứng từ ở dạng phôi từ 100 số trở lên hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 30 số trở lên;
    đ) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên;
    e) Gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước 100.000.000 đồng trở lên;
    g) Tái phạm nguy hiểm.
    3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
    ...

    Như vậy, mức án tù đối với hành vi mua bán trái phép hóa đơn có thể dao động từ 6 tháng đến 5 năm tù, tùy thuộc vào mức độ và tính chất của hành vi vi phạm.

    Ngoài ra, người vi phạm có thể bị xử phạt tiền từ 10 triệu đồng đến 50 triệu đồng, đồng thời bị cấm đảm nhận chức vụ, hành nghề hoặc thực hiện một số công việc nhất định trong thời gian từ 1 đến 5 năm.

     

    Trần Thị Thu Phương
    Từ khóa
    Mua bán hóa đơn trái phép DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép Danh sách 1798 DN rủi ro mua bán hóa đơn trái phép Sử dụng hóa đơn không hợp pháp Mua bán trái phép hóa đơn Hóa đơn Mua bán trái phép hóa đơn
    810