|
BỘ TÀI CHÍNH
--------
|
CỘNG HÒA XÃ
HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số:
217/2013/TT-BTC
|
Hà Nội, ngày
31 tháng 12 năm 2013
|
THÔNG TƯ
HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH TRONG LĨNH VỰC
CHỨNG KHOÁN VÀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN
Căn cứ Luật chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm
2006 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán ngày 24 tháng 11
năm 2010;
Căn cứ Luật xử lý vi phạm hành chính ngày 20
tháng 6 năm 2012;
Căn cứ Nghị định số 81/2013/NĐ-CP ngày 19
tháng 7 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều và biện pháp thi
hành Luật xử lý vi phạm hành chính;
Căn cứ Nghị định số 108/2013/NĐ-CP ngày 23
tháng 9 năm 2013 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực
chứng khoán và thị trường chứng khoán;
Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27
tháng 11 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu
tổ chức của Bộ Tài chính;
Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước,
Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng
dẫn thực hiện xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường
chứng khoán.
Chương I
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Đối tượng áp dụng
1. Cá nhân, tổ chức có hành vi vi phạm hành chính
trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán.
2. Cá nhân, tổ chức có liên quan đến việc xử phạt
vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán.
Điều 2. Thời hiệu xử phạt
1. Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính đối với
hành vi vi phạm trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán là 02 năm
kể từ ngày chấm dứt hành vi vi phạm đối với vi phạm hành chính đã kết thúc hoặc
kể từ ngày phát hiện hành vi vi phạm đối với vi phạm hành chính đang được thực
hiện. Ngày phát hiện hành vi vi phạm hành chính là ngày lập biên bản ghi nhận
hành vi vi phạm hành chính đó.
2. Việc xác định thời hiệu xử phạt đối với một số
hành vi vi phạm được hướng dẫn cụ thể như sau:
a) Đối với hành vi vi phạm
quy định về thực hiện chào bán, phát hành chứng khoán tại các Điểm
b, c và d Khoản 3 Điều 4, Khoản 4 và Khoản 5 Điều 6, Khoản 2 Điều 7 Nghị định số
108/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 9 năm 2013 của Chính
phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường
chứng khoán (sau đây gọi tắt là Nghị định số 108/2013/NĐ-CP), ngày chấm dứt
hành vi vi phạm để tính thời hiệu xử phạt là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng
khoán. Đối với hành vi vi phạm quy định tại Khoản 2 Điều 6
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP, thời hiệu xử phạt
được tính kể từ ngày chứng khoán đã chào bán ra công chúng được đưa vào niêm yết
hoặc đăng ký giao dịch đối với vi phạm đã kết thúc hoặc kể từ ngày lập biên bản
ghi nhận hành vi vi phạm đối với vi phạm đang được thực hiện;
b) Đối với hành vi vi phạm
quy định về hồ sơ đăng ký công ty đại chúng quy định tại Khoản 1, Khoản 2 và Điểm
a Khoản 3 Điều 9 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP, thời hiệu xử phạt được tính kể từ
ngày lập biên bản ghi nhận hành vi vi phạm về hồ sơ đăng ký công ty đại chúng;
c) Đối với hành vi báo cáo, công bố thông tin
không đúng thời hạn, không báo cáo, công bố thông tin theo quy định hoặc theo
yêu cầu, thời điểm xác định hành vi vi phạm được thực hiện là ngày kế tiếp ngày
kết thúc thời hạn phải thực hiện báo cáo hoặc công bố thông tin theo quy hoặc
theo yêu cầu;
d) Trong thời hạn quy định tại Khoản 1 Điều này
mà cá nhân, tổ chức cố tình trốn tránh, cản trở việc xử phạt thì thời hiệu xử
phạt vi phạm hành chính được tính lại kể từ ngày chấm dứt hành vi trốn tránh, cản
trở việc xử phạt. Ngày chấm dứt hành vi trốn tránh, cản trở việc xử phạt là
ngày cá nhân, tổ chức vi phạm tự giác trình báo và nhận thực hiện các hình thức
xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng
khoán. Người có thẩm quyền đang thi hành công vụ phải lập biên bản ghi nhận việc
này, lưu một bản vào hồ sơ vi phạm và giao một bản cho cá nhân, tổ chức vi phạm.
Điều 3. Hình thức phạt tiền
và biện pháp khắc phục hậu quả
1. Việc xác định mức tiền phạt đối với cá nhân,
tổ chức có hành vi vi phạm pháp luật trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường
chứng khoán được hướng dẫn cụ thể như sau:
Mức tiền phạt cụ thể đối với một hành vi vi phạm
là mức trung bình của khung tiền phạt được quy định đối với hành vi đó. Mức
trung bình của khung tiền phạt được xác định bằng cách chia đôi tổng số của mức
tiền phạt tối thiểu và mức tiền phạt tối đa của khung tiền phạt.
2. Việc xác định số lợi bất hợp pháp đối với
hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán
do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện.
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xây dựng phương pháp
tính số lợi bất hợp pháp đối với hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng
khoán và thị trường chứng khoán phù hợp với tình hình thực tế và trường hợp cụ
thể.
3. Việc thu hồi chứng khoán
đã chào bán, phát hành và hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua chứng khoán quy định
tại Điểm a Khoản 3 Điều 3 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được thực hiện như sau:
a) Trong thời hạn 01 ngày làm việc, kể từ ngày
nhận được quyết định xử phạt vi phạm hành chính, cá nhân, tổ chức vi phạm phải
công bố trên 01 tờ báo trung ương trong 03 số liên tiếp và trên trang thông tin
điện tử của công ty về việc hoàn trả tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc (nếu
có) cộng thêm tiền lãi tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của Ngân hàng
mà cá nhân, tổ chức vi phạm mở tài khoản thu tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt
cọc. Khoản tiền lãi của tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc mà cá nhân, tổ
chức vi phạm phải trả cho nhà đầu tư được tính từ ngày nhà đầu tư nộp tiền đến
ngày cá nhân, tổ chức vi phạm trả lại tiền cho nhà đầu tư. Trường hợp nhà đầu
tư đã chuyển nhượng chứng khoán mua trong đợt chào bán nêu trên một cách hợp lệ,
cá nhân, tổ chức vi phạm có trách nhiệm xác định các nhà đầu tư đã nhận chuyển
nhượng trước thời điểm thông báo hoàn trả tiền và số lượng chứng khoán hiện
đang nắm giữ để thông báo cho nhà đầu tư đó được biết;
b) Cá nhân, tổ chức vi phạm phải báo cáo Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước về kết quả thực hiện việc hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua
chứng khoán, trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành việc hoàn trả
cho nhà đầu tư.
Chương II
HÀNH VI VI PHẠM, HÌNH THỨC
XỬ PHẠT VÀ MỨC PHẠT
Điều 4. Hành vi vi phạm
quy định về hồ sơ đăng ký chào bán; hồ sơ phát hành chứng khoán; hồ sơ thành lập
quỹ thành viên; hồ sơ đăng ký niêm yết, giao dịch chứng khoán; hồ sơ đề nghị cấp,
bổ sung giấy phép thành lập và hoạt động; hồ sơ đăng ký thành lập công ty đầu
tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn; hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng
ký hoạt động văn phòng đại diện; hồ sơ đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán,
chi nhánh hoạt động lưu ký
1. Quy định tại Điểm a Khoản 3
Điều 4, Khoản 2 Điều 5, Khoản 3 Điều 7 và Điểm a Khoản 2 Điều 8 Nghị định số
108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối với các thông tin
sau:
a) Thông tin về hoạt động kinh doanh, tài sản,
tình hình tài chính của tổ chức phát hành;
b) Thông tin về điều kiện chào bán, phát hành, về
phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán, phát
hành;
c) Các thông tin, tài liệu pháp lý liên quan đến
việc sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản;
d) Thông tin về cam kết bảo lãnh phát hành;
đ) Thông tin về cam kết chưa thực hiện của tổ chức
có chứng khoán được chào bán, phát hành; thông tin về tranh chấp, khởi kiện
liên quan đến tổ chức có chứng khoán được chào bán, phát hành có thể ảnh hưởng
đến giá chứng khoán chào bán, phát hành;
e) Thông tin về danh sách công ty mẹ, công ty
con của tổ chức phát hành, công ty mà tổ chức phát hành đang nắm giữ quyền kiểm
soát hoặc cổ phần chi phối, công ty nắm giữ quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối
của tổ chức phát hành.
2. Quy định tại Khoản 3 Điều 14
và Khoản 4 Điều 15 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp
vi phạm đối với các thông tin sau:
a) Thông tin về điều kiện niêm yết, điều kiện
đăng ký giao dịch;
b) Thông tin về hoạt động kinh doanh, tài sản,
tình hình tài chính của tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch;
c) Thông tin về cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ
chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch đối với nhà đầu tư;
d) Thông tin về cam kết bảo lãnh thanh toán hoặc
biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm và tài liệu về quyền sở hữu hợp pháp,
hợp đồng bảo hiểm đối với các tài sản đó trong trường hợp niêm yết trái phiếu
có bảo đảm;
đ) Thông tin về báo cáo kết quả đầu tư của quỹ
và công ty đầu tư chứng khoán đại chúng có xác nhận của ngân hàng giám sát;
e) Thông tin về danh sách công ty mẹ, công ty
con của tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, công ty mà tổ chức niêm yết,
tổ chức đăng ký giao dịch đang nắm giữ quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối,
công ty nắm giữ quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối của tổ chức niêm yết, tổ
chức đăng ký giao dịch.
3. Quy định tại Khoản 7 Điều 20 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối với các thông
tin sau:
a) Thông tin về điều kiện cấp giấy phép thành lập
và hoạt động của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng
khoán riêng lẻ ủy thác quản lý vốn, chi nhánh công ty chứng khoán hoặc công ty
quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam;
b) Thông tin về hoạt động kinh doanh, tài sản,
tình hình tài chính của tổ chức đề nghị cấp, bổ sung giấy phép.
4. Quy định tại Khoản 3 Điều 23
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối với
các thông tin về điều kiện cấp giấy phép thành lập và hoạt động công ty đầu tư
chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn.
5. Quy định tại Điểm a Khoản 4
Điều 24 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối
với các thông tin sau:
a) Thông tin về điều kiện cấp giấy chứng nhận
đăng ký hoạt động văn phòng đại diện;
b) Thông tin về người dự kiến được bổ nhiệm làm
Trưởng văn phòng đại diện.
6. Quy định tại Khoản 4 Điều 25
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối với
các thông tin sau:
a) Thông tin về vốn góp tối thiểu;
b) Thông tin về thành viên góp vốn.
7. Quy định tại Khoản 3 Điều 30
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp vi phạm đối với
các thông tin sau:
a) Thông tin về cơ sở vật chất, kỹ thuật đảm bảo
thực hiện hoạt động lưu ký chứng khoán;
b) Thông tin về hoạt động kinh doanh, tài sản,
tình hình tài chính của tổ chức đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động
lưu ký chứng khoán.
8. Hành vi “Lập, xác nhận hồ
sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có sự giả mạo” tại Khoản 3 Điều 5
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP và hành vi “Lập, xác nhận hồ sơ giả mạo để niêm yết
chứng khoán hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán” tại Khoản 4
Điều 14 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP là hành vi tạo
dựng hoặc xác nhận các tài liệu, thông tin không có thực hoặc không chính xác để
đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng, đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao
dịch chứng khoán.
Khi phát hiện hành vi quy định tại Khoản 3 Điều 5, Khoản 4 Điều 14 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP, Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán phải lập biên bản thu giữ giấy
tờ thuộc hồ sơ giả mạo. Trong trường hợp giấy tờ giả mạo là giấy phép, Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán phải thông báo bằng văn bản cho
cơ quan cấp giấy phép biết.
Điều 5. Vi phạm quy định về
thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng
1. Hành vi "Sử dụng thông tin ngoài Bản cáo
bạch hoặc thông tin sai lệch với thông tin trong Bản cáo bạch để thăm dò thị
trường trước khi được phép thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng" tại
Điểm a Khoản 1 Điều 6 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP là việc sử dụng thông tin
không có trong Bản cáo bạch hoặc không chính xác so với nội dung tại Bản cáo bạch
trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng để thăm dò thị trường
trước khi được phép thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng.
2. Quy định tại Khoản 5 Điều 6
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp tổ chức đăng ký
chào bán chứng khoán ra công chúng thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng
khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đang xem xét hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán
ra công chúng của tổ chức đó và chưa cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán
ra công chúng cho tổ chức đó.
3. Mức tiền phạt áp dụng đối với hành vi vi phạm
quy định tại Khoản 5 Điều 6 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được
tính trên cơ sở khoản thu trái pháp luật từ việc thực hiện hành vi vi phạm. Khoản
thu trái pháp luật là khoản tiền chênh lệch giữa tổng số tiền thu được từ đợt
chào bán và tổng giá trị tính theo giá trị sổ sách của số cổ phần đã chào bán tại
thời điểm chào bán. Trường hợp đã áp dụng mức phạt tối đa là 05 lần khoản thu
trái pháp luật mà mức phạt vẫn thấp hơn mức phạt tối đa áp dụng đối với hành vi
chào bán chứng khoán ra công chúng nhưng không đăng ký với Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước quy định tại Điểm c Khoản 4 Điều 6 Nghị định số
108/2013/NĐ-CP thì áp dụng mức phạt tối đa được quy định tại Điểm
c Khoản 4 Điều 6 Nghị định 108/2013/NĐ-CP để xử phạt.
Điều 6. Vi phạm quy định về
nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng
Quy định tại Điểm b Khoản 3 Điều
9 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng trong trường hợp tổ chức vi phạm
đã được hướng dẫn sửa đổi thông tin không chính xác trong hồ sơ đăng ký công ty
đại chúng nhưng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng theo yêu cầu của Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước.
Điều 7. Vi phạm quy định về
niêm yết, đăng ký giao dịch chứng khoán
Hình thức xử phạt bổ sung “Đình chỉ hoạt động
niêm yết chứng khoán hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán” tại Khoản
5 Điều 14 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP áp dụng đối với hành vi lập, xác nhận
hồ sơ đăng ký niêm yết chứng khoán, đăng ký giao dịch chứng khoán có thông tin
cố ý làm sai sự thật, che giấu sự thật hoặc sai lệch nghiêm trọng hoặc hành vi
lập, xác nhận hồ sơ giả mạo để niêm yết, đăng ký giao dịch chứng khoán trong
trường hợp Sở giao dịch chứng khoán đã chấp thuận niêm yết, đăng ký giao dịch
chứng khoán cho tổ chức vi phạm.
Điều 8. Vi phạm quy định về
tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán
1. Quy định tại Khoản 1 và Khoản
2 Điều 16 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP được áp dụng đối với trường hợp tổ chức
bất kỳ một địa điểm hoặc một hình thức trao đổi thông tin nào để thực hiện khớp
lệnh mua, bán và giao dịch chứng khoán ngoài Sở giao dịch chứng khoán.
2. Trong trường hợp có khoản thu trái pháp luật,
mức phạt tiền đối với hành vi vi phạm quy định về tổ chức thị trường giao dịch
chứng khoán được tính trên cơ sở toàn bộ các khoản thu mà tổ chức có được từ việc
thực hiện hành vi vi phạm. Trường hợp đã áp dụng mức phạt tiền tối đa là 05 lần
khoản thu trái pháp luật mà mức phạt vẫn thấp hơn mức phạt tiền tối đa quy định
tại Khoản 1 Điều 16 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP thì người
có thẩm quyền xử phạt áp dụng mức phạt tối đa quy định tại Khoản
1 Điều 16 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP để xử phạt.
Điều 9. Vi phạm quy định về
thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán
1. Hành vi “Sử dụng tên gọi hoặc thay đổi tên gọi
của công ty, chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng giao dịch không đúng quy định
pháp luật” tại Khoản 1 Điều 20 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP
là việc công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán,
chi nhánh công ty chứng khoán hoặc công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam
sử dụng tên gọi không đúng tên được ghi trong giấy phép thành lập và hoạt động,
giấy chấp thuận mở chi nhánh, văn phòng đại diện hoặc phòng giao dịch.
2. “Thực hiện hành vi làm cho khách hàng và nhà
đầu tư hiểu nhầm về giá chứng khoán” tại Điểm a Khoản 3 Điều 21
Nghị định số 108/2013/NĐ-CP là việc công ty chứng khoán cố ý cung cấp cho
khách hàng và nhà đầu tư thông tin, đưa ra những nhận định, tư vấn hoặc khuyến
cáo không chính xác, không đầy đủ, không có căn cứ, che giấu sự thật về giá hoặc
các yếu tố ảnh hưởng tới giá của một hoặc nhiều loại chứng khoán dẫn đến khách
hàng và nhà đầu tư hiểu nhầm về giá chứng khoán và có quyết định không đúng
trong đầu tư.
Điều 10. Vi phạm quy định về
giao dịch nội bộ và giao dịch thao túng thị trường chứng khoán
1. Số lợi bất hợp pháp có
được do thực hiện hành vi vi phạm quy định tại Khoản 1 và
Khoản 3 Điều 29 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP là số
lợi phát sinh từ việc thực hiện hành vi giao dịch nội bộ hoặc giao dịch thao
túng thị trường chứng khoán, sau khi trừ đi các khoản thuế, phí phải nộp. Trường
hợp một người dùng nhiều tài khoản để giao dịch nội bộ hoặc giao dịch thao túng
thị trường chứng khoán thì số lợi bất hợp pháp được tính trên tổng các tài khoản
được sử dụng để giao dịch nội bộ hoặc giao dịch thao túng thị trường chứng
khoán. Trường hợp một nhóm người thông đồng, cấu kết giao dịch nội bộ hoặc giao
dịch thao túng thị trường chứng khoán thì số lợi bất hợp pháp được tính trên từng
tài khoản được sử dụng để giao dịch nội bộ hoặc giao dịch thao túng thị trường
chứng khoán.
2. Khi xem xét tính số lợi bất hợp pháp đối với
hành vi giao dịch nội bộ hoặc giao dịch thao túng thị trường chứng khoán, nếu
giá trị số lợi bất hợp pháp hoặc mức độ gây thiệt hại của hành vi vi phạm đến mức
truy cứu trách nhiệm hình sự thì phải chuyển hồ sơ cho cơ quan tiến hành tố tụng
hình sự để xem xét truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Điều 62 Luật xử lý vi phạm hành chính.
Chương III
THẨM QUYỀN VÀ THỦ TỤC XỬ
PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH
Điều 11. Phân định thẩm quyền
xử phạt
Trường hợp phát hiện hành vi vi phạm hành chính
trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước xử phạt theo thẩm quyền quy định tại Khoản 1 Điều
37 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP, trừ trường hợp hành vi vi phạm hành chính
được phát hiện qua hoạt động thanh tra chuyên ngành thì thẩm quyền xử phạt thuộc
Trưởng đoàn Thanh tra chuyên ngành của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Điều 12. Giao quyền xử phạt,
ra quyết định cưỡng chế và áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả
Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Chánh
Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thể giao cho cấp phó thực hiện thẩm
quyền xử phạt vi phạm hành chính và cưỡng chế thi hành quyết định xử phạt vi phạm
hành chính hoặc quyết định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả trong lĩnh vực
chứng khoán và thị trường chứng khoán.
Điều 13. Chuyển hồ sơ vụ vi
phạm có dấu hiệu tội phạm để truy cứu trách nhiệm hình sự
1. Trong quá trình xem xét vụ vi phạm để quyết định
xử phạt vi phạm hành chính hoặc trong trường hợp đã ra quyết định xử phạt vi phạm
hành chính, nếu xét thấy hành vi vi phạm có dấu hiệu tội phạm, người có thẩm
quyền xử phạt phải chuyển ngay hồ sơ vụ vi phạm cho cơ quan tiến hành tố tụng
hình sự.
Trường hợp cá nhân vi phạm đang chấp hành quyết
định xử phạt, nếu phát hiện hành vi vi phạm có dấu hiệu tội phạm mà chưa hết thời
hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự thì người đã ra quyết định xử phạt vi phạm
hành chính phải ra quyết định tạm đình chỉ thi hành quyết định xử phạt vi phạm
hành chính. Trong thời hạn 03 ngày, kể từ ngày quyết định tạm đình chỉ có hiệu
lực thi hành, người đã ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính phải chuyển hồ
sơ vụ vi phạm cho cơ quan tiến hành tố tụng hình sự đồng thời thông báo bằng
văn bản cho cá nhân vi phạm biết.
2. Cơ quan tiến hành tố tụng hình sự có trách
nhiệm xem xét, kết luận vụ việc và trả lời kết quả giải quyết bằng văn bản cho
người có thẩm quyền đã chuyển hồ sơ trong thời hạn theo quy định của pháp luật
tố tụng hình sự. Trường hợp không khởi tố vụ án hình sự thì trong thời hạn 03
ngày, kể từ ngày có quyết định không khởi tố vụ án hình sự, cơ quan tiến hành tố
tụng hình sự phải trả hồ sơ vụ việc cho người có thẩm quyền xử phạt đã chuyển hồ
sơ đến.
3. Trường hợp cơ quan tiến hành tố tụng hình sự
thông báo về quyết định khởi tố vụ án hình sự, người có thẩm quyền xử phạt phải
chuyển hồ sơ gốc vụ vi phạm cho cơ quan tiến hành tố tụng hình sự trong thời hạn
05 ngày, kể từ ngày nhận được thông báo; trường hợp đã ra quyết định xử phạt vi
phạm hành chính, người ra quyết định xử phạt phải hủy bỏ quyết định xử phạt vi
phạm hành chính.
Điều 14. Chuyển giao vụ việc
cho người có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính
1. Cơ quan quản lý nhà nước trong quá trình
thanh tra, kiểm tra đối với các cá nhân, tổ chức nếu phát hiện có hành vi vi phạm
hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán nhưng không thuộc
thẩm quyền xử phạt của mình thì phải chuyển toàn bộ hồ sơ vụ việc và đề xuất xử
lý bằng văn bản tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để giải quyết.
Hồ sơ bao gồm: Biên bản ghi nhận về hành vi vi
phạm hành chính (bản gốc), tài liệu, dữ liệu, chứng cứ có liên quan đến hành vi
vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán thu thập
được trong quá trình thanh tra, kiểm tra.
2. Đối với vụ việc vi phạm hành chính trong lĩnh
vực chứng khoán và thị trường chứng khoán do các cơ quan quản lý nhà nước chuyển
đến, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có trách nhiệm tiếp nhận toàn bộ hồ sơ, tài liệu
về vụ việc vi phạm hành chính đó và xử lý như sau:
a) Trường hợp hồ sơ, tài liệu, chứng cứ chưa đủ
căn cứ để xử phạt vi phạm hành chính thì xác minh thêm tình tiết làm căn cứ ra
quyết định xử phạt hoặc tiến hành thanh tra, kiểm tra làm rõ hành vi vi phạm;
b) Trường hợp hồ sơ tài liệu, biên bản vụ việc
vi phạm hành chính chuyển đến đúng thủ tục quy định và có đủ cơ sở chứng minh,
kết luận về hành vi vi phạm hành chính thì lập biên bản vi phạm hành chính và
ra quyết định xử phạt theo quy định pháp luật.
Điều 15. Lập biên bản vi phạm
hành chính và ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính
1. Trường hợp vi phạm hành chính không thuộc thẩm
quyền hoặc vượt quá thẩm quyền xử phạt của người lập biên bản thì người lập biên
bản phải chuyển toàn bộ hồ sơ vi phạm đến người có thẩm quyền xử phạt trong thời
hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày lập biên bản vi phạm hành chính.
Hồ sơ vi phạm bao gồm:
a) Biên bản vi phạm hành chính (bản gốc);
b) Dự thảo Quyết định xử phạt vi phạm hành
chính;
c) Các hồ sơ, tài liệu liên quan đến hành vi vi
phạm đó;
d) Biên bản tịch thu tang vật, phương tiện vi phạm
hành chính (nếu có);
đ) Các tài liệu cần thiết khác.
2. Biên bản vi phạm hành chính phải ghi đầy đủ
các nội dung theo quy định tại Khoản 2 Điều 58 Luật xử lý vi phạm
hành chính. Đối với trường hợp không xác định được chính xác địa điểm xảy
ra vi phạm thì ghi địa điểm nơi xử lý vi phạm. Trường hợp người vi phạm, đại diện
tổ chức vi phạm không có mặt tại nơi vi phạm hoặc cố tình trốn tránh hoặc từ chối
ký biên bản thì người lập biên bản phải ghi rõ lý do vào biên bản, thu thập bằng
chứng vi phạm, ra quyết định xử phạt hoặc chuyển hồ sơ vi phạm cho người có thẩm
quyền xử phạt.
3. Trường hợp hành vi vi phạm đã bị lập biên bản
nhưng chưa ra quyết định xử phạt mà cá nhân, tổ chức không thực hiện yêu cầu, kết
luận, quyết định của Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoặc Trưởng
đoàn thanh tra chuyên ngành của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, vẫn cố ý thực hiện
hành vi vi phạm đó thì Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Trưởng đoàn
thanh tra chuyên ngành của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải báo cáo Chủ tịch Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước áp dụng biện pháp ngăn chặn là tạm giữ giấy phép, chứng
chỉ hành nghề trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán theo thủ tục
hành chính quy định tại Điều 125 và Điều 126 Luật xử lý vi phạm
hành chính để bảo đảm hành vi vi phạm phải chấm dứt. Đối với trường hợp
này, khi ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính, có thể áp dụng thêm tình tiết
tăng nặng quy định tại Điểm i Khoản 1 Điều 10 Luật xử lý vi phạm
hành chính hoặc xử phạt đối với hành vi không thực hiện yêu cầu, kết luận,
quyết định của đoàn thanh tra theo quy định tại Điểm c Khoản 1
Điều 36 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP trong trường hợp Trưởng đoàn Thanh tra
đang thi hành công vụ.
4. Quyết định xử phạt phải
do Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoặc Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước hoặc Trưởng đoàn thanh tra chuyên ngành của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
ký và đóng dấu cơ quan Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Điều 16. Công bố thông tin
về quyết định xử phạt vi phạm hành chính
1. Trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày
ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị
trường chứng khoán, Quyết định xử phạt phải được công bố trên trang thông tin
điện tử của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trường hợp đối tượng bị xử phạt là
thành viên giao dịch, tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch chứng khoán,
Quyết định xử phạt phải được công bố đồng thời trên trang thông tin điện tử của
Sở giao dịch chứng khoán.
2. Nội dung thông tin công bố gồm: họ, tên, địa
chỉ, nghề nghiệp của người vi phạm hoặc tên, địa chỉ của tổ chức vi phạm, hành
vi vi phạm hành chính, hình thức xử phạt, biện pháp khắc phục hậu quả.
Chương IV
CƯỠNG CHẾ THI HÀNH QUYẾT
ĐỊNH XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN VÀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG
KHOÁN
Điều 17. Thẩm quyền quyết định
cưỡng chế
1. Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
ra quyết định cưỡng chế và tổ chức việc cưỡng chế thi hành quyết định xử phạt
vi phạm hành chính, quyết định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả do mình ban
hành.
2. Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thẩm
quyền ra quyết định cưỡng chế và tổ chức việc thi hành cưỡng chế trong các trường
hợp sau đây:
a) Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, quyết
định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả do mình ban hành;
b) Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, quyết
định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả do Chánh Thanh tra Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước ban hành nhưng không đủ điều kiện về lực lượng, phương tiện để tổ chức
thi hành quyết định cưỡng chế và có văn bản đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước ra quyết định cưỡng chế;
c) Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, quyết
định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả do Trưởng đoàn thanh tra chuyên ngành
của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành.
Điều 18. Các biện pháp cưỡng
chế
1. Các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định xử
phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán
bao gồm:
a) Khấu trừ một phần tiền lương hoặc một phần
thu nhập; khấu trừ tiền từ tài khoản tại ngân hàng;
b) Kê biên tài sản có giá trị tương ứng với số
tiền phạt để bán đấu giá; kê biên chứng khoán có giá trị tương ứng với số tiền
phạt;
c) Thu tiền, tài sản của đối tượng bị cưỡng chế
do cá nhân, tổ chức khác đang giữ trong trường hợp cá nhân, tổ chức sau khi vi
phạm cố tình tẩu tán tài sản;
d) Áp dụng các biện pháp
cưỡng chế khác để buộc thực hiện các biện pháp khắc phục hậu quả quy định tại
Khoản 3 Điều 3 Nghị định số 108/2013/NĐ-CP.
2. Trong trường hợp cá nhân, tổ chức phải thi
hành quyết định cưỡng chế buộc nộp lại số lợi bất hợp pháp có được do thực hiện
vi phạm hành chính mà cá nhân, tổ chức bị cưỡng chế chưa thực hiện được ngay
thì người có thẩm quyền ra quyết định cưỡng chế áp dụng một trong các biện pháp
nêu tại các Điểm a, b và c Khoản 1 Điều này.
Chương V
TỔ CHỨC THỰC HIỆN
Điều 19. Trách nhiệm thực
hiện
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng
03 năm 2014 và thay thế Thông tư số 37/2011/TT-BTC ngày 16 tháng 03 năm 2011 của
Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị định số 85/2010/NĐ-CP ngày
02 tháng 8 năm 2010 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực
chứng khoán và thị trường chứng khoán.
2. Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chịu
trách nhiệm tổ chức và chỉ đạo việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực
chứng khoán và thị trường chứng khoán đảm bảo đúng quy định của pháp luật.
3. Trong quá trình thực hiện, nếu có khó khăn,
vướng mắc đề nghị phản ánh kịp thời về Bộ Tài chính để xem xét, giải quyết./.
|
Nơi nhận:
- Thủ tướng và các Phó Thủ tướng
Chính phủ;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Quốc hội;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Văn phòng BCĐ phòng chống tham nhũng TW;
- Viện Kiểm sát NDTC, Toà án NDTC;
- Kiểm toán Nhà nước;
- Cơ quan Trung ương của các đoàn thể;
- Công báo;
- Website Chính phủ;
- Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp;
- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;
- Website BTC;
- Lưu: VT, UBCKNN.
|
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Trần Xuân Hà
|