Giao dịch chuyển tiền điện tử nào không cần phải báo cáo? Nội dung báo cáo giao dịch phải bao gồm những thông tin tối thiểu nào?

Nội dung chính

Giao dịch chuyển tiền điện tử nào không phải báo cáo?

Tại khoản 5 Điều 9 Thông tư 09/2023/TT-NHNN có quy định 02 giao dịch chuyển tiền điện tử không phải báo cáo bao gồm:

(1) Giao dịch chuyển tiền bắt nguồn từ giao dịch sử dụng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ;

(2) Giao dịch chuyển tiền và thanh toán giữa các tổ chức tài chính mà người khởi tạo và người thụ hưởng đều là các tổ chức tài chính.

Giao dịch chuyển tiền điện tử nào không phải báo cáo? Nội dung báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử phải có tối thiểu những thông tin gì? (Hình từ Internet)

Nội dung báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử phải có tối thiểu những thông tin gì?

Tại khoản 3 Điều 9 Thông tư 09/2023/TT-NHNN có quy định về nội dung báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử phải có tối thiểu những thông tin sau:

- Thông tin về tổ chức tài chính khởi tạo và thụ hưởng bao gồm: tên giao dịch của tổ chức hoặc chi nhánh giao dịch; địa chỉ trụ sở chính (hoặc mã ngân hàng đối với giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước, mã SWIFT đối với chuyển tiền điện tử quốc tế); quốc gia nhận và chuyển tiền;

- Thông tin về khách hàng là cá nhân tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử: họ và tên, ngày, tháng, năm sinh; số Chứng minh nhân dân hoặc số Căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu; số thị thực nhập cảnh (nếu có); địa chỉ đăng ký thường trú hoặc nơi ở hiện tại khác (nếu có); quốc tịch (theo chứng từ giao dịch);

- Thông tin về khách hàng là tổ chức tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt (nếu có); địa chỉ trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; quốc gia nơi đặt trụ sở chính;

- Thông tin về giao dịch: số tài khoản (nếu có); số tiền; loại tiền; số tiền được quy đổi sang đồng Việt Nam (nếu loại tiền giao dịch là ngoại tệ); lý do, mục đích giao dịch; mã giao dịch; ngày giao dịch;

- Thông tin khác theo yêu cầu của Cơ quan thực hiện chức năng, nhiệm vụ phòng, chống rửa tiền để phục vụ công tác quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ.

Lưu ý: Các thông tin về ngày, tháng, năm sinh, số Chứng minh nhân dân hoặc số Căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số Hộ chiếu, số thị thực nhập cảnh (nếu có); số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế là không bắt buộc đối với:

- Người thụ hưởng trong giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế từ Việt Nam ra nước ngoài;

- Người khởi tạo trong giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế từ nước ngoài về Việt Nam.

Thực hiện chuyển khoản ra nước ngoài phải cung cấp thông tin về giao dịch trong phòng chống rửa tiền?

Tại khoản 1 Điều 9 Thông tư 09/2023/TT-NHNN quy định về chế độ báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử như sau:

Chế độ báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm thu thập thông tin tại khoản 3 Điều này và báo cáo Cơ quan thực hiện chức năng, nhiệm vụ phòng, chống rửa tiền bằng dữ liệu điện tử theo quy định tại khoản 1 Điều 10 Thông tư này khi thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử trong các trường hợp sau đây:

a) Giao dịch chuyển tiền điện tử mà tất cả các tổ chức tài chính tham gia giao dịch chuyển tiền điện từ quy định tại khoản 1 Điều 8 Thông tư này cùng ở Việt Nam (sau đây gọi là giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước) có giá trị giao dịch chuyển tiền điện tử từ 500.000.000 (năm trăm triệu) đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ có giá trị tương đương;

b) Giao dịch chuyển tiền điện tử mà có ít nhất một trong các tổ chức tài chính tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại khoản 1 Điều 8 Thông tư này ở các quốc gia, vùng lãnh thổ ngoài Việt Nam (sau đây gọi là giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế) có giá trị giao dịch chuyển tiền điện tử từ 1.000 (một nghìn) đô la Mỹ trở lên hoặc bằng ngoại tệ khác có giá trị tương đương.

...

Như vậy, khi thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử ra nước ngoài sẽ phải cung cấp thông tin về giao dịch trong phòng chống rửa tiền nếu như có các yếu tố sau:

- Có một trong các tổ chức tài chính sau ở nước ngoài tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử:

+ Tổ chức tài chính khởi tạo;

+ Tổ chức tài chính trung gian;

+ Tổ chức tài chính thụ hưởng.

- Số tiền giao dịch có giá trị từ 1000 đô la Mỹ trở lên hoặc ngoại tệ có giá trị tương đương.

Ngoài ra, đối với giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước cũng sẽ cần phải cung cấp thông tin về giao dịch trong phòng chống rửa tiền nếu như có các yếu tố sau:

- Tất cả các tổ chức tài chính tham gia giao dịch đều ở Việt Nam;

- Giá trị giao dịch chuyển tiền điện tử từ 500.000.000 đồng trở lên.