|
BỘ TÀI CHÍNH
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
|
Số: 161/2010/TT-BTC
|
Hà Nội, ngày 20
tháng 10 năm 2010
|
THÔNG TƯ
HƯỚNG
DẪN THỰC HIỆN QUY CHẾ XỬ LÝ NỢ BỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI BAN
HÀNH KÈM THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 50/2010/QĐ-TTG NGÀY 28/7/2010 CỦA THỦ TƯỚNG CHÍNH
PHỦ
Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày
27/11/2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ
chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2002 của Chính phủ về
tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác;
Căn cứ Quyết định số 180/2002/QĐ-TTg ngày 19 tháng 12 năm 2002 của Thủ tướng
Chính phủ về việc ban hành quy chế quản lý tài chính đối với Ngân hàng Chính sách
xã hội;
Căn cứ Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 của Thủ tướng Chính phủ về
việc ban hành quy chế xử lý nợ bị rủi ro của Ngân hàng Chính sách xã hội;
Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện một số nội dung Quy chế xử lý nợ bị rủi ro tại
Ngân hàng Chính sách xã hội ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày
28/7/2010 của Thủ tướng Chính phủ (sau đây gọi tắt là Quy chế ban hành kèm theo
Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg) như sau:
Điều 1. Đối
tượng áp dụng
Đối tượng áp dụng của Thông tư này gồm:
1. Ngân hàng Chính sách xã hội.
2. Khách hàng được vay vốn của Ngân hàng
Chính sách xã hội theo quy định tại Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04 tháng 10
năm 2002 của Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính
sách khác và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, bao gồm:
a) Hộ nghèo.
b) Học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn.
c) Các đối tượng vay vốn Quĩ quốc gia về việc
làm.
d) Các đối tượng chính sách đi lao động có
thời hạn ở nước ngoài.
đ) Các đối tượng được vay vốn để thực hiện
chiến lược quốc gia về cấp nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn.
e) Các hộ gia đình sản xuất kinh doanh tại
vùng khó khăn.
g) Các hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt
khó khăn.
h) Các đối tượng được hưởng chính sách tín
dụng về nhà ở tại các vùng theo các Quyết định của Thủ tướng Chính phủ.
i) Thương nhân hoạt động thương mại tại vùng
khó khăn.
k) Các đối tượng khác theo các Quyết định của
Thủ tướng Chính phủ.
3. Tổ chức, cá nhân có liên quan trong quá
trình thực hiện tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác
tại Ngân hàng Chính sách xã hội.
Điều 2. Nguyên
tắc xử lý nợ bị rủi ro
1. Việc xem xét, xử lý nợ bị rủi ro cho khách
hàng được thực hiện khi có đủ các điều kiện sau:
a) Khách hàng thuộc đối tượng được vay vốn
theo quy định, đã sử dụng vốn vay đúng mục đích ghi trong hợp đồng tín dụng.
b) Khách hàng bị thiệt hại do nguyên nhân
khách quan làm mất một phần hoặc toàn bộ vốn, tài sản.
c) Khách hàng gặp khó khăn về tài chính dẫn
đến chưa có khả năng trả được nợ hoặc không trả được nợ cho Ngân hàng.
2. Việc xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng
được xem xét từng trường hợp cụ thể căn cứ vào nguyên nhân dẫn đến rủi ro, mức
độ rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng, đảm bảo đầy đủ hồ sơ pháp lý, đúng
trình tự, khách quan và công bằng giữa các đối tượng vay vốn.
3. Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng Giám
đốc Ngân hàng Chính sách xã hội chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước các cơ
quan quản lý nhà nước về việc thực hiện xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng vay
tại Ngân hàng Chính sách xã hội.
Điều 3. Phạm
vi xử lý nợ bị rủi ro trong trường hợp khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo và
có mua bảo hiểm.
1. Trường hợp khách hàng vay vốn tại Ngân
hàng Chính sách xã hội có tài sản bảo đảm theo quy định gặp rủi ro do nguyên
nhân khách quan, Ngân hàng Chính sách xã hội được quyền chủ động xử lý tài sản
bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng và theo quy định của pháp luật để thu
hồi vốn. Số tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm dùng để bù đắp chi phí
xử lý tài sản bảo đảm; hoàn trả nợ gốc, nợ lãi cho Ngân hàng Chính sách xã hội;
nếu thừa thì trả lại cho khách hàng, nếu thiếu thì phần thiếu được xử lý rủi ro
theo Điều 6 của Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số
50/2010/QĐ-TTg.
2. Trường hợp tài sản của khách hàng vay vốn
tại Ngân hàng Chính sách xã hội (tài sản bảo đảm, cây trồng, vật nuôi, gia súc,
gia cầm và tài sản khác) có mua bảo hiểm nếu bị tổn thất thì xử lý theo hợp
đồng bảo hiểm. Khoản tiền của bồi thường của cơ quan bảo hiểm được dùng để hoàn
trả nợ gốc, nợ lãi cho Ngân hàng Chính sách xã hội; nếu thừa thì trả lại cho
khách hàng, nếu thiếu thì phần thiếu được xử lý rủi ro theo Điều
6 của Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg.
Điều 4. Quy
định cụ thể về các nguyên nhân khách quan.
1. Các nguyên nhân khách quan quy định tại khoản 1 Điều 5 quy chế ban hành kèm theo Quyết định số
50/2010/QĐ-TTg bao gồm các trường hợp cụ thể sau:
a) Thiên tai và các tác động do biến đổi khí
hậu gây thiệt hại đến vốn, tài sản của khách hàng gồm: bão, lũ lụt, hạn hán,
động đất, sạt lở đất, rét đậm rét hại, cháy rừng, địch họa, hỏa hoạn.
b) Các dịch bệnh liên quan đến gia súc, gia
cầm, thủy hải sản, động vật nuôi khác và cây trồng.
2. Các nguyên nhân khách quan quy định tại khoản 2 Điều 5 quy chế ban hành kèm theo Quyết định số
50/2010/QĐ-TTg bao gồm các trường hợp cụ thể sau:
a) Nhà nước điều chỉnh chính sách làm ảnh
hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng như không còn
nguồn cung cấp nguyên vật liệu; mặt hàng sản xuất kinh doanh bị cấm, bị hạn chế
theo quy định của pháp luật hoặc khách hàng phải thực hiện việc chuyển đổi sản
xuất, kinh doanh theo quyết định của các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
b) Do biến động chính trị, kinh tế - xã hội ở
khu vực, quốc tế và nước nhận lao động của Việt Nam làm ảnh hưởng trực tiếp đến
người lao động đi làm việc có thời hạn tại nước ngoài như: Doanh nghiệp tiếp
nhận lao động bị phá sản, giải thể; Doanh nghiệp tiếp nhận lao động bị ảnh
hưởng của khủng hoảng kinh tế nên đơn phương chấm dứt hợp đồng lao động với
người lao động.
3. Các nguyên nhân khách quan quy định tại khoản 3 Điều 5 quy chế ban hành kèm theo Quyết định số
50/2010/QĐ-TTg bao gồm các trường hợp cụ thể sau:
Khách hàng vay vốn, học sinh sinh viên hoặc
người đi lao động tại nước ngoài vay vốn thông qua hộ gia đình: bị mất năng lực
hành vi dân sự; người lao động bị tai nạn nghề nghiệp trong quá trình lao động
ở nước ngoài; ốm đau thường xuyên, mắc bệnh tâm thần, có hoàn cảnh khó khăn đặc
biệt không nơi nương tựa; chết; mất tích hoặc bị tuyên bố là chết, mất tích; mà
không còn tài sản để trả nợ, không có người thừa kế hoặc người thừa kế thực sự
không có khả năng trả nợ thay cho khách hàng.
4. Các nguyên nhân khách quan quy định tại khoản 4 Điều 5 quy chế ban hành kèm theo Quyết định số
50/2010/QĐ-TTg bao gồm các trường hợp cụ thể sau:
Khách hàng là pháp nhân, tổ chức kinh tế đã
có quyết định giải thể hoặc phá sản theo quy định của pháp luật mà không còn
pháp nhân, không còn vốn, tài sản để trả nợ cho Ngân hàng Chính sách xã hội.
Điều 5. Xác
định mức độ thiệt hại về vốn và tài sản
1. Khi khách hàng vay vốn gặp rủi ro do
nguyên nhân khách quan và có đơn đề nghị xử lý rủi ro, Ngân hàng Chính sách xã
hội phối hợp các tổ chức, cá nhân có liên quan tiến hành thẩm tra, lập biên bản
xác nhận mức độ thiệt hại về vốn và tài sản của khách hàng.
2. Biên bản xác nhận mức độ thiệt hại về vốn
và tài sản của khách hàng có xác nhận của lãnh đạo Ngân hàng Chính sách xã hội
nơi cho vay, Tổ trưởng tốt tiết kiệm vay vốn; Lãnh đạo tổ chức chính trị xã hội
địa phương nhận ủy thác cho vay; Chủ tịch Ủy ban nhân dân xã, phường nơi khách
hàng cư trú; xác nhận của các cơ quan chuyên ngành tại địa phương (nếu có) như
cơ quan phòng chống lụt bão, cơ quan phòng cháy chữa cháy, cơ quan y tế dự
phòng, cơ quan thú y. Ngân hàng Chính sách xã hội ban hành mẫu biên bản xác
nhận mức độ thiệt hại về vốn và tài sản của khách hàng để áp dụng thống nhất
trong cả nước.
3. Việc xác định mức độ (tỷ lệ) thiệt hại về
vốn và tài sản của khách hàng để áp dụng biện pháp xử lý nợ được căn cứ trên cơ
sở số vốn, tài sản thực tế của khách hàng bị tổn thất do các nguyên nhân khách
quan (được các cơ quan thẩm tra xác nhận) so với số vốn để thực hiện dự án,
phương án sản xuất kinh doanh được ghi trong hợp đồng tín dụng hoặc đơn xin vay
vốn của khách hàng. Trường hợp học sinh sinh viên vay vốn để theo học tại các
trường hoặc đối tượng chính sách vay vốn để đi lao động có thời hạn ở nước
ngoài thì việc xác định mức độ thiệt hại được căn cứ trên cơ sở số vốn và tài
sản thực tế bị tổn thất so với tổng số vốn khách hàng đang vay tại Ngân hàng
Chính sách xã hội.
Điều 6. Hồ
sơ pháp lý để xử lý nợ bị rủi ro
1. Đối với gia hạn nợ, khoanh nợ.
a) Đơn đề nghị gia hạn nợ, khoanh nợ của
khách hàng. Trong đơn, khách hàng nêu rõ nguyên nhân gây thiệt hại; mức độ
thiệt hại về vốn và tài sản; khả năng trả nợ; số tiền dư nợ gốc và lãi còn phải
trả Ngân hàng; số tiền đề nghị khoanh nợ, gia hạn nợ.
b) Biên bản xác định mức độ thiệt hại về vốn
và tài sản do Ngân hàng Chính sách xã hội và khách hàng vay lập có xác nhận của
cá nhân, tổ chức có thẩm quyền.
c) Bản sao Hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn có
rút số dư nợ (gốc, lãi) đến ngày bị rủi ro (Ngân hàng Chính sách xã hội nơi cho
vay ký sao y, đóng dấu).
d) Trường hợp khách hàng vay là tổ chức kinh
tế thì ngoài các văn bản nêu trên, cần có các giấy tờ sau:
- Biên bản xác định mức độ tổn thất, thiệt
hại về vốn và tài sản theo quy định của pháp luật kèm báo cáo tài chính 2 năm
gần nhất của tổ chức kinh tế.
- Phương án khôi phục sản xuất - kinh doanh
của tổ chức kinh tế.
2. Đối với xóa nợ
a) Đơn đề nghị xóa nợ nêu rõ nguyên nhân dẫn
đến rủi ro không trả được nợ; mức độ thiệt hại về vốn và tài sản; khả năng trả
nợ; số tiền gốc và lãi đang còn nợ Ngân hàng; số tiền gốc và lãi đề nghị xóa
nợ. Trường hợp khách hàng vay chết, mất tích mà không còn người thừa kế thì
không cần phải có đơn đề nghị xóa nợ.
b) Biên bản xác định mức độ thiệt hại về vốn
và tài sản của khách hàng. Trên biên bản phải thể hiện nội dung: đã áp dụng các
biện pháp tận thu mọi nguồn có khả năng thanh toán của khách hàng; khách hàng
không còn tài sản để trả nợ, không có người thừa kế hoặc còn người thừa kế
nhưng người thừa kế không có khả năng trả nợ thay cho khách hàng.
c) Các giấy tờ liên quan của khách hàng, học
sinh sinh viên, người đi lao động nước ngoài bị rủi ro đối với từng trường hợp
cụ thể như sau:
- Trường hợp khách hàng vay vốn hết thời gian
khoanh nợ (kể cả trường hợp được khoanh nợ bổ sung) vẫn không có khả năng trả
nợ: Trên biên bản xác nhận nợ vay bị rủi ro phải đánh giá cụ thể về khả năng
trả nợ của khách hàng và thể hiện nội dung: món vay đã hết thời gian khoanh nợ
(kể cả trường hợp khoanh nợ bổ sung) mà khách hàng vẫn không có khả năng trả
nợ, Ngân hàng Chính sách xã hội đã áp dụng các biện pháp tận thu mọi nguồn có
khả năng thanh toán do các cơ quan quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này xác
nhận.
- Trường hợp khách hàng, học sinh sinh viên
hoặc người đi lao động tại nước ngoài mất năng lực hành vi dân sự: Bản sao có
chứng thực của Quyết định tuyên bố mất năng lực hành vi dân sự của Tòa án hoặc
giấy xác nhận cụ thể, rõ ràng về việc mất năng lực hành vi dân sự của cơ quan y
tế cấp huyện trở lên.
- Trường hợp khách hàng, học sinh sinh viên
hoặc người đi lao động tại nước ngoài ốm đau thường xuyên, mắc bệnh tâm thần:
Giấy xác nhận về tình trạng sức khỏe (bản sao có chứng thực) của cơ quan y tế
cấp huyện trở lên.
- Trường hợp khách hàng, học sinh sinh viên
hoặc người đi lao động tại nước ngoài có hoàn cảnh đặc biệt khó khăn không nơi
nương tựa: Có xác nhận rõ ràng của Ủy ban nhân dân cấp xã trên biên bản về hoàn
cảnh cụ thể của khách hàng: khách hàng có hoàn cảnh khó khăn đặc biệt không nơi
nương tựa.
- Trường hợp khách hàng, học sinh sinh viên
hoặc người đi lao động tại nước ngoài chết, mất tích: Bản sao có chứng thực
Giấy chứng tử, bản sao có chứng thực Quyết định tuyên bố mất tích của Tòa án.
- Trường hợp khách hàng, học sinh sinh viên
hoặc người đi lao động tại nước ngoài bị tuyên bố là chết, mất tích: Có xác
nhận rõ ràng của Ủy ban nhân dân cấp xã và công an xã trên biên bản về các nội
dung sau: họ và tên, hộ khẩu thường trú, thời gian, địa điểm chết, mất tích.
- Trường hợp người lao động bị tai nạn nghề
nghiệp trong quá trình lao động ở nước ngoài: Các giấy tờ về mức độ thương tích
hoặc hồ sơ bệnh án do doanh nghiệp tiếp nhận lao động ở nước ngoài hoặc cơ quan
y tế nước ngoài xác nhận.
- Các giấy tờ liên quan khác: Trường hợp
không còn người thừa kế phải có các giấy tờ sau: Giấy chứng tử người thừa kế
(nếu người thừa kế chết), hoặc xác nhận cụ thể của Ủy ban nhân dân xã trên biên
bản: người thừa kế chết hoặc không có người thừa kế hoặc người thừa kế mất tích
hoặc người thừa kế không có khả năng trả nợ.
d) Trường hợp khách hàng là pháp nhân, tổ
chức kinh tế đã phá sản, giải thể phải có Quyết định phá sản, giải thể của cơ
quan Nhà nước có thẩm quyền hoặc tuyên bố của Tòa án (bản sao có chứng thực) và
các văn bản có liên quan đến việc thanh lý tài sản của đơn vị bị phá sản, giải thể
theo quy định của pháp luật.
đ) Bản sao giấy nhận nợ, bản sao hợp đồng tín
dụng, sổ vay vốn có rút số dư nợ (gốc và lãi) đến ngày bị rủi ro (Ngân hàng
Chính sách xã hội nơi cho vay ký sao y, đóng dấu).
e) Các giấy tờ liên quan khác (nếu có).
Điều 7. Nguồn
vốn để xử lý rủi ro
1. Nguồn vốn để xóa nợ gốc cho khách hàng
được sử dụng từ quĩ dự phòng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Chính sách xã hội. Trường
hợp Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Chính sách xã hội không đủ bù
đắp, Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội báo cáo Bộ Tài
chính để trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định.
2. Nguồn vốn để gia hạn nợ, khoanh nợ cho
khách hàng được tính trong tổng nguồn vốn hoạt động hàng năm của Ngân hàng
Chính sách xã hội.
- Trong thời gian gia hạn nợ, Ngân hàng Chính
sách xã hội tính lãi, thu lãi đối với khách hàng theo hợp đồng tín dụng đã ký
kết và theo chế độ quy định.
- Trong thời gian khoanh nợ, Ngân hàng Chính
sách xã hội không tính lãi, không thu lãi đối với khách hàng. Khi tính toán,
xác định số cấp bù chênh lệch lãi suất hàng năm, đối với số dư nợ cho vay được
khoanh Ngân hàng Chính sách xã hội được tính lãi suất cho vay bằng 0% trong
thời gian khoanh nợ.
Điều 8. Chế
độ báo cáo
1. Định kỳ vào ngày 30/6 và 31/12 hàng năm
hoặc khi có yêu cầu đột xuất, Ngân hàng Chính sách xã hội lập báo cáo kết quả
xử lý nợ bị rủi ro theo mẫu biểu đính kèm gửi Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu
tư, Bộ Lao động, Thương binh và Xã hội, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2. Nội dung báo cáo về kết quả xử lý nợ của
Ngân hàng Chính sách xã hội được lập theo từng biện pháp xử lý nợ gồm gia hạn
nợ, khoanh nợ, xóa nợ (gốc, lãi) chi tiết danh mục theo địa bàn từng tỉnh,
thành phố trực thuộc Trung ương và theo từng chương trình tín dụng.
Điều 9. Tổ
chức thực hiện
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 45
ngày kể từ ngày ký; bãi bỏ Thông tư số 65/2005/TT-BTC ngày 16/8/2005 của Bộ Tài
chính hướng dẫn Quy chế xử lý nợ bị rủi ro tại Ngân hàng Chính sách xã hội ban
hành theo Quyết định số 69/2005/QĐ-TTg ngày 4/4/2005 của Thủ tướng Chính phủ.
2. Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng
mắc, đề nghị các cơ quan, tổ chức, cá nhân phản ánh kịp thời về Bộ Tài chính để
xem xét, giải quyết./.
|
Nơi nhận:
-
Thủ tướng Chính phủ; các Phó TTCP;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Quốc hội;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Viện Kiểm sát nhân dân tối cao;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Ban Chỉ đạo TW về phòng, chống tham nhũng;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- Kiểm toán Nhà nước;
- Công báo;
- Website Chính phủ; Website Bộ Tài chính;
- Ủy ban nhân dân, Sở Tài chính các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Cục Kiểm tra văn bản (Bộ Tư pháp);
- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;
- Lưu: VT, TCNH (5).
|
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Trần Xuân Hà
|