|
NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC
********
|
CỘNG
HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
********
|
|
Số:
05/TT-NH7
|
Hà
Nội, ngày 07 tháng 1 năm 1993
|
THÔNG TƯ
CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 05/TT-NH7 NGÀY 10-3-1994
HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN QUY CHẾ QUẢN LÝ CÁC HOẠT ĐỘNG ĐIỀU TRA ĐỊA CHẤT, KHAI THÁC
MỎ, CHẾ TÁC VÀ BUÔN BÁN ĐÁ QUÝ, BAN HÀNH KÈM THEO NGHỊ ĐỊNH SỐ 67CP NGÀY
7-10-1993 CỦA CHÍNH PHỦ
Ngày 7-10-1993, Chính phủ đã ban
hành Quy chế quản lý các hoạt động điều tra địa chất, khai thác mỏ, chế tác và
buôn bán đá quý. Căn cứ Điều 3 Quy chế trên, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng
dẫn việc thực hiện các hoạt động gia công, chế tác và buôn bán đá quý như sau:
I. QUYỀN LỢI
HỢP PHÁP VỀ ĐÁ QUÝ VÀ PHẠM VI QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
ĐÁ QUÝ
(Điều 3, Điều 5, Điều 14 và Điều
20)
1. Các tổ chức và công dân Việt
Nam có đá quý nói tại Điều 1 của Quy chế ban hành kèm theo Nghị định 67-CP,
không kể khối lượng nhiều hay ít đều được Nhà nước thừa nhận quyền lợi hợp
pháp, trừ trường hợp: Tổ chức và công dân có các hoạt động phạm pháp để có được
số đá quý đó.
Các tổ chức và công dân có đá
quý hợp pháp được quyền cất giữ, vận chuyển, chuyển nhượng, hoặc gửi các Ngân
hàng giữ hộ, theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về dịch vụ nhận bảo
quản hộ kim khí quý, đá quý, ngọc trai... Việc mua bán đá quý dưới dạng nguyên
liệu trên lãnh thổ Việt Nam đều phải thực hiện tại các trung tâm mua bán đá quý
do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức hoặc tại các cửa hàng mua bán đá quý có
giấy phép kinh doanh do Ngân hàng Nhà nước cấp.
2. Nhà nước quản lý những viên
đá quý có giá trị đặc biệt, cụ thể là những viên đá quý đạt tiêu chuẩn ngọc có
trọng lượng từ 50 carat trở lên với Ruby, từ 1.000 carat trở lên với saphia, có
mầu sắc hồng đậm trở lên với Ruby, mầu lam vừa đến thẫm với saphia, có độ trong
suốt cao, độ rạn nứt dưới 15% và kích thước tương đối đều, có thể chế tác thành
những viên ngọc có hình dạng khác nhau. Các tổ chức và cá nhân có những viên đá
quý nói trên phải bán cho Nhà nước theo giá thị trường.
3. Ngân hàng Nhà nước thực hiện
quản lý Nhà nước đối với các hoạt động gia công, chế tác, mua, bán, xuất khẩu,
nhập khẩu, kiểm định đá quý và mở cửa hàng kinh doanh đá quý ở nước ngoài.
II. ĐỐI TƯỢNG,
ĐIỀU KIỆN, THỦ TỤC, PHẠM VI KINH DOANH VÀ TRÁCH NHIỆM
(Điều 17, 18 và 20)
1. Đối tượng được phép hoạt động
kinh doanh đá quý là:
Các tổ chức kinh tế (bao gồm
doanh nghiệp Nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp
tư nhân, xí nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài) được thành lập theo quy định của
pháp luật và các công dân Việt Nam có đủ điều kiện để gia công chế tác, buôn
bán đá quý theo điểm 2, phần II của Thông tư này.
2. Điều kiện để được Ngân hàng
Nhà nước cấp giấy phép kinh doanh đá quý.
a. Về vốn đầu tư ban đầu:
a.1. Các doanh nghiệp Nhà nước
phải có vốn đầu tư ban đầu là một tỷ đồng.
a.2. Các công ty trách nhiệm hữu
hạn và công ty cổ phần phải có vốn đầu tư ban đầu là ba trăm triệu đồng.
a.3. Các doanh nghiệp tư nhân phải
có vốn đầu tư ban đầu là hai trăm triệu đồng.
a.4. Các hộ cá thể phải có vốn đầu
tư ban đầu là một trăm triệu đồng.
Vốn đầu tư ban đầu nói tại điểm
(a) trên đây, là mức vốn tối thiểu mà các doanh nghiệp và hộ cá thể phải có để
kinh doanh đá quý.
Đối với các doanh nghiệp Nhà nước
vốn đầu tư ban đầu là vốn Ngân sách Nhà nước cấp cho đơn vị hoạt động, được Bộ
Tài chính (đối với doanh nghiệp Trung ương), Sở Tài chính (đối với doanh nghiệp
địa phương) chứng nhận về nguồn vốn và mức vốn được cấp, hoặc chứng nhận của
ngân hàng, nếu doanh nghiệp được đầu tư bằng vốn vay.
Đối với công ty trách nhiệm hữu
hạn và công ty cổ phần vốn đầu tư ban đầu là vốn điều lệ, do các thành viên
đóng góp và được ghi vào điều lệ công ty.
Đối với doanh nghiệp tư nhân và
hộ cá thể, vốn kinh doanh là tiền Việt Nam, ngoại tệ hoặc vàng phải gửi ở Ngân
hàng và được Ngân hàng nơi mở tài khoản chứng nhận. Vốn là tài sản bằng hiện vật
thì phải có chứng nhận của cơ quan công chứng.
Đối với các doanh nghiệp đã
thành lập trước đây, kinh doanh các ngành, nghề khác, muốn xin mở rộng thêm
ngành kinh doanh đá quý, ngoài số vốn có trước đây phải có thêm số vốn tối thiểu
quy định trong Thông tư này.
b. Về chuyên môn kỹ thuật:
Các tổ chức kinh tế và cá nhân
kinh doanh đá quý phải có:
Thợ chuyên môn am hiểu về đá quý
(biết phân biệt loại đá, chất lượng và giá trị thương phẩm).
Phải có dụng cụ, thiết bị kỹ thuật
để cân đo, kiểm định chất lượng đá quý chính xác và được Chi cục tiêu chuẩn đo
lường chất lượng cấp tỉnh, thành phố nơi doanh nghiệp và cá nhân đặt trụ sở cấp
giấy phép sử dụng phương tiện đó.
c. Về trụ sở.
Phải ghi rõ số nhà, đường phố,
phường, thị trấn, thị xã, quận, huyện, tỉnh, thành phố và phải được Uỷ ban nhân
dân quận và cấp tương đương chấp thuận cho đặt trụ sở (cửa hàng, cửa hiệu).
Khi thay đổi trụ sở, các tổ chức
kinh tế và cá nhân phải có thông báo và đăng ký tại trụ sở mới với Chi nhánh
Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố.
3. Thủ tục cấp giấy phép.
Các tổ chức kinh tế và cá nhân
muốn kinh doanh đá quý phải gửi hồ sơ xin phép kinh doanh đá quý cho Ngân hàng
Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối) hồ sơ gồm có:
- Đơn xin cấp giấy phép kinh
doanh đá quý (theo mẫu đính kèm).
- Phương án kinh doanh ban đầu.
- Giấy chứng thực về trụ sở.
- Xác nhận về vốn theo quy định
tại mục (a) điểm 2 nói trên.
Đơn xin cấp phép kinh doanh đá
quý gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối) phải có xác nhận của Thủ trưởng
Bộ, Ngành chủ quản hoặc Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố và giám đốc
Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, về các điều kiện để cấp giấy phép kinh
doanh đá quý quy định tại phần II Thông tư này.
4. Phạm vi kinh doanh
Các tổ chức kinh tế và cá nhân
có giấy phép kinh doanh đá quý do Ngân hàng Nhà nước cấp tuỳ theo phạm vi quy định
trong giấy phép được:
- Mua bán đá quý dưới dạng nguyên
liệu, đá quý đã chế tác tại các trung tâm mua bán đá quý trong nước do Ngân
hàng Nhà nước tổ chức hoặc tại các cửa hàng mua bán đá quý có giấy phép kinh
doanh của Ngân hàng Nhà nước cấp.
Khi mua bán đá quý phải có hoá
đơn theo mẫu của Bộ Tài chính.
- Xuất khẩu đá quý ra nước ngoài
để thu ngoại tệ, sau khi có giấy phép của Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại
hối) cấp.
- Nhận gia công chế tác đá quý
cho các tổ chức, cá nhân trong nước cũng như các tổ chức cá nhân người nước
ngoài. Nhà nước khuyến khích việc nhập đá quý từ nước ngoài vào Việt Nam để gia
công tái xuất. Ngân hàng Nhà nước sẽ xem xét cấp giấy phép cho các doanh nghiệp
theo quy định tại phần III trong Thông tư này.
- Mở cửa hàng kinh doanh đá quý ở
nước ngoài khi có giấy phép của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
- Liên doanh với nước ngoài về
kinh doanh đá quý theo các quy định của Luật đầu tư hiện hành.
5. Trách nhiệm của các tổ chức
kinh tế và cá nhân kinh doanh đá quý.
Khi mua bán đá quý các tổ chức
kinh tế và cá nhân phải tuân theo các quy định sau:
- Mua bán đá quý phải thực hiện
tại trung tâm mua bán đá quý do Ngân hàng Nhà nước tổ chức hoặc tại các cửa
hàng có giấy phép kinh doanh đá quý do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cấp.
- Sử dụng hoá đơn do Bộ Tài
chính quy định. Hoá đơn ghi rõ số lượng, trọng lượng, chất lượng, giá trị đá
quý mua bán với khách hàng.
- Thực hiện chế độ kế toán và bảo
quản sổ sách chứng từ theo quy định của pháp lệnh kế toán thống kê.
- Sản phẩm của cửa hàng bán ra
phải đúng chất lượng, trọng lượng ghi trên hoá đơn. Chịu sự kiểm tra, kiểm soát
của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố về điều kiện, phạm vi kinh
doanh, chất lượng, trọng lượng đá quý mua bán với khách hàng; chịu sự quản lý
giám sát của Uỷ ban nhân dân, Sở Tài chính. Trọng tài kinh tế Nhà nước, Ban quản
lý thị trường và Chi cục tiêu chuẩn đo lường chất lượng tỉnh, thành phố về việc
chấp hành các quy định của Nhà nước.
- Chấp hành chính sách thuế của
Nhà nước. Nộp các loại phí, lệ phí về kinh doanh đá quý theo quy định của Ngân
hàng Nhà nước và Bộ Tài chính.
6. Đối với các tổ chức khoa học,
các trường đại học, các cơ sở nghiên cứu đá quý của doanh nghiệp có điều kiện
gia công, chế tác, kiểm định đá quý, nhưng không đủ điều kiện để xin cấp giấy
phép kinh doanh đá quý thì Ngân hàng Nhà nước có thể xem xét cấp giấy phép gia
công, chế tác, kiểm định đá quý.
Các doanh nghiệp nói trên, phải
gửi hồ sơ cho Ngân hàng Nhà nước. Hồ sơ gồm có:
a. Đơn xin cấp giấy phép gia
công chế tác đá quý gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối). Đơn xin phải
có ý kiến của Thủ trưởng cơ quan ngành chủ quản.
b. Quyết định thành lập doanh
nghiệp.
c. Phương án tổ chức việc gia
công, chế tác, kiểm định đá quý.
d. Đối với trường hợp gia
công... chế tác đá quý cho nước ngoài, mỗi lô hàng nhập khẩu phải có giấy kiểm
định chất lượng đá quý của Trung tâm thẩm định và mua bán đá quý (Ngân hàng Nhà
nước), hoặc các đơn vị được Ngân hàng Nhà nước cho phép kiểm định đá quý, làm
cơ sở để xin giấy phép xuất khẩu.
e. Giấy xác nhận về các điều kiện
kỹ thuật của chi cục Tiêu chuẩn đo lường chất lượng.
g. Chấp thuận của Uỷ ban nhân
dân thị xã, quận huyện cho đặt trụ sở.
III. XUẤT, NHẬP
KHẨU ĐÁ QUÝ VÀ MỞ CỬA HÀNG KINH DOANH ĐÁ QUÝ Ở NƯỚC NGOÀI.
(Điều 19)
1. Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản
lý Ngoại hối) cấp giấy phép xuất khẩu, nhập khẩu đá quý đã chế tác, đá quý dưới
dạng nguyên liệu cho các tổ chức kinh tế và cá nhân kinh doanh đá quý khi đã có
đủ các điều kiện và thủ tục theo quy định sau đây:
a. Đối với xuất khẩu đá quý.
- Có giấy phép kinh doanh đá quý
do Ngân hàng Nhà nước cấp hoặc giấy phép khai thác đá quý do Bộ Công nghiệp nặng
cấp.
- Có hợp đồng mua bán đá quý với
nước ngoài, hợp đồng ghi rõ tên hàng (loại đá), số lương, trọng lượng, giá bán,
phương thức thanh toán, điều kiện giao hàng mà hai bên thoả thuận.
- Có giấy chứng nhận mua bán đá
quý của Trung tâm thẩm định và mua bán đá quý và hoá đơn bán hàng.
- Có giấy phép kiểm định chất lượng
đá quý của Trung tâm thẩm định và mua bán đá quý (Ngân hàng Nhà nước) hoặc các
doanh nghiệp Nhà nước được Ngân hàng Nhà nước cho phép kiểm định đá quý.
- Có đơn xin xuất khẩu đá quý gửi
Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối) theo mẫu quy định.
b. Đối với nhập khẩu đá quý.
- Có giấy phép kinh doanh hoặc
giấy phép gia công, chế tác và kiểm định đá quý do Ngân hàng Nhà nước cấp.
- Có hợp đồng gia công đá quý
cho nước ngoài hoặc phương án sản xuất kinh doanh từ nguồn đá quý nhập khẩu.
- Có hợp đồng mua bán đá quý với
nước ngoài.
- Có đơn xin nhập khẩu đá quý gửi
Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối) trong đó ghi rõ loại đá, chất lượng,
số lượng...
Sau khi nhập khẩu doanh nghiệp
phải đưa đá quý đến Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố hoặc các đơn vị
được phép để kiểm định chất lượng.
2. Các tổ chức kinh tế có giấy
phép kinh doanh muốn mở cửa hàng bán đá quý ở nước ngoài cần có đủ điều kiện và
thủ tục sau đây:
- Giấy phép kinh doanh đá quý do
Ngân hàng Nhà nước cấp.
- Giấy phép của nước ngoài cho mở
cửa hàng kinh doanh (có trụ sở rõ ràng).
- Đơn gửi Ngân hàng Nhà nước xin
phép mở cửa hàng bán đá quý ở nước ngoài.
Toàn bộ số ngoại tệ thu được do
bán đá quý ở nước ngoài phải chuyển về nước theo đúng quy định về chính sách quản
lý ngoại hối hiện hành.
Hàng quý đơn vị phải báo cáo cho
Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối) về tình hình hoạt động, doanh số bán
hàng, số tiền thực thu.
IV. TRUNG TÂM
THẨM ĐỊNH, MUA BÁN ĐÁ QUÝ VÀ ĐẤU GIÁ ĐÁ QUÝ QUỐC TẾ
(Điều 20)
1. Ngân hàng Nhà nước là cơ quan
quản lý, tổ chức và điều hành hoạt động của Trung tâm mua bán đá quý. Trung tâm
mua bán đá quý hoạt động dưới sự chỉ đạo của một ban điều hành thuộc Chi nhánh
Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố do Thống đốc bổ nhiệm.
Các tổ chức, cá nhân trong nước
có giấy phép kinh doanh đá quý và các tổ chức, cá nhân người nước ngoài được
mua đá quý tại trung tâm. Các tổ chức, cá nhân là người Việt Nam không có giấy
phép kinh doanh đá quý nhưng được Nhà nước thừa nhận quyền lợi hợp pháp về đá
quý đều được phép mua bán tại Trung tâm.
Điều kiện tham gia mua bán đá
quý và mọi hoạt động của Trung tâm được quy định trong quy chế về trung tâm mua
bán đá quý.
2. Các cuộc bán đấu giá đá quý
quốc tế được tổ chức tại các Trung tâm mua bán đá quý của Ngân hàng Nhà nước.
Các Tổ chức và cá nhân là người
Việt Nam có đá quý với chất lượng tốt có thể bán thông qua hình thức đấu giá đá
quý quốc tế. Các tổ chức, cá nhân trong nước có giấy phép kinh doanh đá quý và
các tổ chức, cá nhân người nước ngoài có thể tham gia đấu giá (mua) đá quý.
Điều kiện tham gia đấu giá đá
quý quốc tế và mọi quy định cụ thể được hướng dẫn trong quy chế đấu giá đá quý
quốc tế.
V. XỬ PHẠT VÀ
KHEN THƯỞNG
(Điều 24, 26, 27)
1. Căn cứ vào pháp luật hiện
hành, các tổ chức và cá nhân kinh doanh đá quý vi phạm các điều khoản tại
chương IV của "Quy chế quản lý các hoạt động điều tra địa chất, khai thác
mỏ, chế tác và buôn bán đá quý" của Chính phủ và Thông tư này, tuỳ theo mức
độ vi phạm nặng, nhẹ sẽ bị xử lý theo các hình thức: có thể bị phạt tiền, tịch
thu tang vật, thu hồi giấy phép kinh doanh đá quý hoặc truy cứu trách nhiệm
hình sự (đối với cá nhân).
Những trường hợp thu hồi giấy
phép kinh doanh được công bố trên đài, báo địa phương.
2. Thẩm quyền xử phạt và trích
thưởng:
Tuỳ theo tính chất và mức độ vi
phạm, việc xử phạt do các cơ quan Nhà nước và người có thẩm quyền được quy định
tại Điều 17, chương III "Pháp lệnh xử phạt hành chính" và chương XV
"Bộ luật tố tụng hình sự" thực hiện.
Tổ chức, cá nhân có công trong
việc phát hiện, tố giác và ngăn chặn các vụ buôn lậu đá quý được khen thưởng vật
chất và tinh thần theo chế độ hiện hành.
VI. ĐIỀU KHOẢN
THI HÀNH
(Điều 28, 29)
Các tổ chức kinh tế và cá nhân kinh
doanh đá quý 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm báo cáo tình hình và kết quả kinh
doanh cho chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi mình đóng trụ sở.
Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà
nước tỉnh, thành phố có trách nhiệm kiểm tra, đôn đốc các tổ chức và cá nhân
kinh doanh đá quý trên địa bàn thực hiện đúng các quy định trong Thông tư này.
Hàng năm (chậm nhất ngày 15 tháng 01 năm sau) báo cáo tình hình thực hiện cho
Ngân hàng Nhà nước (Vụ quản lý Ngoại hối).
Thông tư này có hiệu lực thi
hành kể từ ngày ký. Các văn bản hướng dẫn trước đây (Quy chế số 03-NH. Quy chế
quản lý Nhà nước về kinh doanh đá quý ban hành kèm theo Quyết định số 51 ngày
14-3-1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) và các quy định khác trái với nội
dung của Thông tư này đều bãi bỏ.