HIỆP ĐỊNH
THỰC
THI ĐIỀU VI CỦA HIỆP ĐỊNH CHUNG VỀ THUẾ QUAN VÀ THƯƠNG MẠI - GATT (1994)
Các Thành viên dưới đây thoả
thuận như sau:
Phần 1:
Điều 1:Các nguyên tắc
Một biện pháp chống phá giá chỉ được áp dụng
trong trường hợp được qui định tại Điều VI của GATT 1994
và phải tuân theo các thủ tục điều tra được bắt đầu[1] và tiến hành theo
đúng các qui định của Hiệp định này. Các qui định sau đây điều tiết việc áp
dụng Điều VI của GATT 1994 khi có một hành động được thực
thi theo luật hoặc các qui định về chống bán phá giá.
Điều 2: Xác định việc bán phá
giá
2.1 Trong phạm vi Hiệp định này, một sản phẩm
bị coi là bán phá giá (tức là được đưa vào lưu thông thương mại của một nước khác
thấp hơn trị giá thông thường của sản phẩm đó) nếu như giá xuất khẩu của sản
phẩm được xuất khẩu từ một nước này sang một nước khác thấp hơn mức giá có thể
so sánh được của sản phẩm tương tự được tiêu dùng tại nước xuất khẩu theo các điều
kiện thương mại thông thường.
2.2 Trong trường hợp không có các sản phẩm
tương tự được bán trong nước theo các điều kiện thương mại thông thường tại thị
trường nước xuất khẩu hoặc trong trường hợp việc bán trong nước đó không cho
phép có được sự so sánh chính xác do điều kiện đặc biệt của thị trường đó hoặc
do số lượng hàng bán tại thị trường trong nước của nước xuất khẩu hàng hóa quá
nhỏ[2], biên độ bán phá
giá sẽ được xác định thông qua so sánh với mức giá có thể so sánh được của sản
phẩm tương tự được xuất khẩu sang một nước thứ 3 thích hợp, với điều kiện là
mức giá có thể so sánh được này mang tính đại diện, hoặc được xác định thông
qua so sánh với chi phí sản xuất tại nước xuất xứ hàng hóa cộng thêm một khoản
hợp lý chi phí quản lý, chi phí bán hàng, các chi phí chung và lợi nhuận.
2.2.1 Việc bán các sản phẩm tương tự tại thị
trường nội địa của nước xuất khẩu hoặc bán sang một nước thứ ba với giá thấp
hơn chi phí sản xuất theo đơn vị sản phẩm (bao gồm chi phí cố định và chi phí
biến đổi) cộng với các chi phí quản trị, chi phí bán hàng và các chi phí chung
có thể được coi là giá bán không theo các điều kiện thương mại thông thường về
giá và có thể không được xem xét tới trong quá trình xác định giá trị thông
thường của sản phẩm chỉ khi các cơ quan có thẩm quyền[3] quyết định rằng
việc bán hàng đó được thực hiện trong một khoảng thời gian kéo dài[4] với một khối lượng
đáng kể[5] và được bán với
mức giá không đủ bù đắp chi phí trong một khoảng thời gian hợp lý. Nếu như mức
giá bán thấp hơn chi phí tại thời điểm bán hàng nhưng lại cao hơn mức chi phí
bình quân gia quyền cho mỗi sản phẩm trong khoảng thời gian tiến hành điều tra
thì mức giá đó được coi là đủ để bù đắp cho các chi phí trong một khoảng thời
gian hợp lý.
2.2.1.1 Theo khoản 2 này, các chi phí được
tính toán thông thường trên cơ sở sổ sách của nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất
là đối tượng đang được điều tra với điều kiện là sổ sách này phù hợp với các
nguyên tắc kế toán được chấp nhận rộng rãi tại nước xuất khẩu và phản ánh một
cách hợp lý các chi phí đi kèm với việc sản xuất và bán hàng hóa đang được xem
xét. Các cơ quan có thẩm quyền sẽ xem xét tất cả các bằng chứng sẵn có về việc
phân bổ chi phí, trong đó bao gồm cả các bằng chứng do nhà xuất khẩu hoặc nhà
sản xuất cung cấp trong quá trình điều tra với điều kiện là việc phân bổ trên
thực tế đã được nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất sử dụng trong quá khứ, đặc biệt
là sử dụng trong việc xây dựng thời gian khấu hao thích hợp và hạn mức cho phép
chi tiêu xây dựng cơ bản và các chi phí phát triển khác. Trừ khi đã được phản
ánh trong sự phân bổ chi phí theo qui định tại mục này, các chi phí sẽ được điều
chỉnh một cách thích hợp đối với các hạng mục chi phí không thường xuyên được
sử dụng để làm lợi cho hoạt động sản xuất trong tương lai và/hoặc hiện tại,
hoặc trong trường hợp các chi phí trong thời gian điều tra bị ảnh hưởng bởi các
hoạt động khi bắt đầu sản xuất.[6]
2.2.2 Nhằm thực hiện khoản 2, tổng số tiền
chi phí cho quản lý, bán hàng và các chi phí chung khác sẽ được xác định dựa
trên các số liệu thực tế liên quan đến quá trình sản xuất và bán sản phẩm tương
tự theo điều kiện thương mại thông thường của nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất
đang bị điều tra đó. Khi số tiền trên không thể xác định theo cách này thì số
tiền đó được xác định trên cơ sở như sau:
(i) số tiền thực tế phát sinh và được nhà
xuất khẩu hoặc nhà sản xuất này chi tiêu trong quá trình sản xuất và bán hàng
thuộc nhóm sản phẩm giống hệt tại thị trường của nước xuất xứ hàng hóa;
(ii) bình quân gia quyền của số tiền thực tế
phát sinh và được nhà xuất khẩu hoặc sản xuất khác chi tiêu trong quá trình sản
xuất và bán sản phẩm tương tự tại thị trường của nước xuất xứ hàng hóa;
(iii) bất kỳ biện pháp hợp lý nào khác với điều
kiện là mức lợi nhuận được định ra theo cách đó không được vượt quá mức lợi
nhuận các nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất khác thu được khi bán hàng thuộc nhóm
sản phẩm giống hệt hàng hóa trên tại thị trường của nước xuất xứ hàng hóa.
2.3 Trong trường hợp không tồn tại mức giá
xuất khẩu hoặc cơ quan có thẩm quyền thấy rằng mức giá xuất khẩu không đáng tin
cậy vì lý do nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu hoặc một bên thứ ba nào đó có quan hệ
với nhau hoặc có thoả thuận về bù trừ, giá xuất khẩu có thể được diễn giải trên
cơ sở mức giá khi sản phẩm nhập khẩu được bán lại lần đầu cho một người mua
hàng độc lập, hoặc nếu như sản phẩm đó không được bán lại cho một người mua
hàng độc lập hoặc không được bán lại theo các điều kiện giống với điều kiện
nhập khẩu hàng hóa thì mức giá có thể được xác định trên một cơ sở hợp lý do cơ
quan có thẩm quyền tự quyết định.
2.4 Giá xuất khẩu sẽ được so sánh một cách
công bằng với giá trị thông thường. Việc so sánh trên được tiến hành ở cùng một
khâu thống nhất của quá trình mua bán, thường là tại khâu xuất xưởng và so sánh
việc bán hàng vào cùng thời điểm hoặc thời điểm càng giống nhau càng tốt. Đối
với từng trường hợp cụ thể, có thể có sự chiếu cố hợp lý về những sự khác biệt
có thể ảnh hưởng đến việc so sánh giá, trong đó bao gồm sự khác biệt về điều
kiện bán hàng, thuế, dung lượng thương mại, khối lượng, đặc tính vật lý và bất
kỳ sự khác biệt nào khác có biểu hiện ảnh hưởng đến việc so sánh giá.[7] Trong trường hợp
được đề cập đến tại khoản 3, được phép tính đến các chi phí, bao gồm các loại
thuế và phí phát sinh trong giai khoản từ khi nhập khẩu đến lúc bán lại và lợi
nhuận thu được. Nếu như sự so sánh giá bị ảnh hưởng trong các trường hợp như
trên, các cơ quan có thẩm quyền sẽ xác định trị giá thông thường ở một mức độ
thương mại tương đương với mức mà giá thành xuất khẩu được xây dựng hoặc có thể
khấu trừ thích hợp như được cho phép tại khoản này. Các cơ quan có thẩm quyền
phải cho các bên hữu quan biết rõ những thông tin nào cần thiết phải có để có
thể so sánh một cách công bằng và không được phép áp đặt vô lý trách nhiệm đưa
ra chứng cớ đối với các bên hữu quan.
2.4.1 Khi sự so sánh được nêu tại khoản 4 đòi
hỏi cần có sự chuyển đổi đồng tiền, việc chuyển đổi phải sử dụng tỷ giá tại
thời điểm bán hàng[8] với điều kiện là
nếu ngoại hối thu được từ việc bán hàng xuất khẩu được bán trên thị trường kỳ
hạn thì tỷ giá trong thương vụ bán ngoại hối kỳ hạn đó sẽ được sử dụng. Những
biến động của tỷ giá hối đoái sẽ được bỏ qua và trong quá trình điều tra, các
cơ quan có thẩm quyền sẽ cho phép các nhà xuất khẩu có được ít nhất 60 ngày để điều
chỉnh giá xuất khẩu của họ để phản ánh những bxu hướng bền vững của tỷ giá tiền
tệ trong thời gian điều tra.
2.4.2 Thực hiện các qui định điều chỉnh sự so
sánh công bằng tại khoản 4, việc xác định có tồn tại biên độ phá giá hay không
trong suốt giai đoạn điều tra, thông thường sẽ dựa trên cơ sở so sánh giữa giá
trị bình quân gia quyền thông thường với giá bình quân gia quyền của tất cả các
giao dịch xuất khẩu có thể so sánh được hoặc thông qua so sánh giữa giá trị thông
thường với giá xuất khẩu trên cơ sở từng giao dịch. Giá trị thông thường xác
định trên cơ sở bình quân gia quyền có thể được đem so sánh với với giá của
từng giao dịch xuất khẩu cụ thể nếu như các cơ quan có thẩm quyền xác định rằng
cơ cấu giá xuất khẩu đối với những người mua khác nhau, khu vực khác nhau và
thời điểm khác nhau có sự chênh lệch đáng kể và khi có thể đưa ra giải thích về
việc tại sao sự khác biệt này không thể được tính toán một cách đầy đủ khi so
sánh bằng phương pháp sử dụng bình quân gia quyền so với bình quân gia quyền
hoặc giao dịch so với giao dịch.
2.5 Trong trường hợp sản phẩm không được nhập
khẩu trực tiếp từ nước xuất xứ hàng hóa mà được xuất khẩu sang lãnh thổ Thành
viên nhập khẩu hàng hóa đó từ một nước trung gian, giá của hàng hóa khi được
bán từ nước xuất khẩu sang nước nhập khẩu thông thường sẽ được so sánh với mức
giá có thể so sánh được tại nước xuất khẩu. Tuy nhiên, có thể đem so sánh với
mức giá tại nước xuất xứ hàng hóa, ví dụ như trong trường hợp sản phẩm chỉ đơn
thuần chuyển cảng qua nước xuất khẩu hoặc sản phẩm đó không được sản xuất tại
nước xuất khẩu hoặc khi không có mức giá tương đương nào có thể đem ra so sánh
tại nước xuất khẩu hàng hóa.
2.6 Trong toàn bộ Hiệp định này, khái niệm
"sản phẩm tương tự" sẽ được hiểu là sản phẩm giống hệt, tức là sản
phẩm có tất cả các đặc tính giống với sản phẩm đang được xem xét, hoặc trong
trường hợp không có sản phẩm nào như vậy thì là sản phẩm khác mặc dù không
giống ở mọi đặc tính nhưng có nhiều đặc điểm gần giống với sản phẩm được xem
xét.
2.7 Điều này không ảnh hưởng gì đến Điều khoản
Bổ sung thứ 2 đối với khoản 1, Điều VI tại Phụ lục I của GATT
1994.
Điều 3: Xác định Tổn
hại[9]
3.1 Việc xác định tổn hại nhằm thực hiện Điều VI của GATT 1994 phải được tiến hành dựa trên bằng chứng
xác thực và thông qua điều tra khách quan về cả hai khía cạnh: (a) khối lượng
hàng hóa nhập khẩu được bán phá giá và ảnh hưởng của hàng hóa được bán phá giá
đến giá trên thị trường nội địa của các sản phẩm tương tự và (b) hậu quả của
việc nhập khẩu này đối với các nhà sản xuất các sản phẩm trên ở trong nước.
3.2 Đối với khối lượng hàng nhập khẩu được
bán phá giá, cơ quan điều tra phải xem xét liệu hàng nhập khẩu được bán phá giá
có tăng lên đáng kể hay không, việc tăng này có thể là tăng tuyệt đối hoặc
tương đối khi so sánh với mức sản xuất hoặc nhu cầu tiêu dùng tại nước nhập
khẩu. Về tác động của hàng nhập khẩu được bán phá giá đối với giá, cơ quan điều
tra phải xem xét có phải là hàng được bán phá giá đã được giảm đáng kể giá của
sản phẩm tương tự tại nước nhập khẩu hay không, hoặc xem xét có đúng là hàng
nhập khẩu đó làm ghìm giá ở mức đáng kể hoặc ngăn không cho giá tăng đáng kể, điều
lẽ ra đã xảy ra nếu không bán phá giá hàng nhập đó. Không một hoặc một số nhân
tố nào trong tất cả các nhân tố trên đủ để có thể đưa đến kết luận mang tính
quyết định.
3.3 Khi có nhiều cuộc điều tra chống bán phá
giá về cùng một sản phẩm được nhập khẩu từ nhiều nước khác nhau, cơ quan điều
tra có thể đánh giá ảnh hưởng một cách tổng hợp của hàng nhập khẩu này chỉ
trong trường hợp cơ quan này xác định được rằng: (a) biên độ bán phá giá được
xác định đối với hàng nhập khẩu từ mỗi nước vượt quá mức tối thiểu có thể bỏ
qua (de minimis) được qui định tại khoản 8 Điều 5 và số lượng hàng nhập
khẩu từ mỗi nước không ở mức có thể bỏ qua được; (b) việc đánh giá gộp các ảnh
hưởng của hàng nhập khẩu là thích hợp nếu xét đến điều kiện cạnh tranh giữa các
sản phẩm nhập khẩu với nhau và điều kiện cạnh tranh giữa các sản phẩm nhập khẩu
và sản phẩm tương tự trong nước.
3.4 Việc kiểm tra ảnh hưởng của hàng nhập
khẩu được bán phá giá đối với ngành sản xuất trong nước có liên quan phải bao
gồm việc đánh giá tất cả các nhân tố và chỉ số có ảnh hưởng đến tình trạng của
ngành sản xuất, trong đó bao gồm mức suy giảm thực tế và tiềm ẩn của doanh số,
lợi nhuận, sản lượng, thị phần, năng suất, tỉ lệ lãi đối với đầu tư, tỉ lệ năng
lực được sử dụng; các nhân tố ảnh hưởng đến giá trong nước, độ lớn của biên độ
bán phá giá; ảnh hưởng xấu thực tế hoặc tiềm ẩn đối với chu chuyển tiền mặt,
lượng lưu kho, công ăn việc làm, tiền lương, tăng trưởng, khả năng huy động vốn
hoặc nguồn đầu tư. Danh mục trên chưa phải là đầy đủ, dù có một hoặc một số
nhân tố trong các nhân tố trên cũng không nhất thiết đưa ra kết luận mang tính
quyết định.
3.5 Cần phải chứng minh rằng sản phẩm được
bán phá giá thông qua các ảnh hưởng của việc bán phá giá như được qui định tại khoản
2 và 4 gây ra tổn hại theo như cách hiểu của Hiệp định này. Việc chứng minh mối
quan hệ nhân quả giữa hàng nhập khẩu được bán phá giá và tổn hại đối với sản
xuất trong nước được dựa trên việc kiểm tra tất cả các bằng chứng có liên quan
trước các cơ quan có thẩm quyền. Các cơ quan có thẩm quyền cũng phải tiến hành điều
tra các nhân tố được biết đến khác cũng đồng thời gây tổn hại đến ngành sản
xuất trong nước và tổn hại gây ra bởi những nhân tố đó sẽ không được tính vào
ảnh hưởng do hàng bị bán phá giá gây ra. Bên cạnh những yếu tố khác, các yếu tố
có thể tính đến trong trường hợp này bao gồm: số lượng và giá của những hàng
hóa nhập khẩu không bị bán phá giá, giảm sút của nhu cầu hoặc thay đổi về hình
thức tiêu dùng, các hành động hạn chế thương mại hoặc cạnh tranh giữa nhà sản
xuất trong nước và nước ngoài, phát triển của công nghệ, khả năng xuất khẩu và
năng suất của ngành sản xuất trong nước.
3.6 ảnh hưởng của hàng nhập khẩu được bán phá
giá sẽ được đánh giá trong mối tương quan với sản xuất trong nước của sản phẩm
tương tự nếu như các số liệu có được cho phép phân biệt rõ ràng ngành sản xuất
đó trên cơ sở các tiêu chí về qui trình sản xuất, doanh số và lợi nhuận của nhà
sản xuất. Nếu như việc phân biệt rõ ràng ngành sản xuất đó không thể tiến hành
được, thì ảnh hưởng của hàng nhập khẩu được bán phá giá sẽ được đánh giá bằng cách
đánh giá việc sản xuất của một nhóm hoặc dòng sản phẩm ở phạm vi hẹp nhất,
trong đó vẫn bao gồm sản phẩm tương tự, để có thể có được các thông tin cần
thiết về nhóm sản phẩm này.
3.7 Việc xác định sự đe doạ ra thiệt hại về
vật chất hay không phải được tiến hành dựa trên các chứng cứ thực tế và không
được phép chỉ căn cứ vào phỏng đoán, suy diễn hoặc một khả năng mơ hồ. Sự thay
đổi trong hoàn cảnh có thể gây tổn hại do việc bán phá giá phải trong phạm vi
có thể dự đoán được một cách chắc chắn và sẽ diễn ra trong tương lai gần.[10] Khi quyết định
xem có tồn tại nguy cơ gây tổn hại vật chất hay không, cơ quan có thẩm quyền
phải tiến hành xem xét các nhân tố bao gồm, nhưng không chỉ giới hạn bởi các
yếu tố sau:
(i) tỉ lệ gia tăng đáng kể hàng nhập khẩu
được bán phá giá vào thị trường trong nước và đó là dấu hiệu cho thấy rất có
khả năng nhập khẩu sẽ gia tăng ở mức lớn;
(ii) năng lực sản xuất của nhà xuất khẩu đủ
lớn hoặc có sự gia tăng đáng kể trong tương lai gần về năng lực sản xuất của
nhà xuất khẩu và đây là dấu hiệu cho thấy có nhiều khả năng sẽ có sự gia tăng
đáng kể của hàng xuất khẩu được bán phá giá sang thị trường của Thành viên nhập
khẩu sau khi đã tính đến khả năng các thị trường xuất khẩu khác có thể tiêu thụ
thêm được một lượng xuất khẩu nhất định;
(iii) liệu hàng nhập khẩu được nhập với mức
giá có tác động làm giảm hoặc kìm hãm đáng kể giá trong nước và có thể làm tăng
nhu cầu đối với hàng nhập khẩu thêm nữa hay không;
(iv) số thực tồn kho của sản phẩm được điều
tra.
Không một nhân tố nào trong số các nhân tố
nêu trên tự mình có đủ tính quyết định để dẫn đến kết luận nhưng tổng hợp các
nhân tố trên sẽ dẫn đến kết luận là việc tiếp tục xuất khẩu phá giá là tiềm tàng
và nếu như không áp dụng hành động bảo hộ thì tổn hại vật chất sẽ xảy ra.
3.8. Trong những trường hợp hàng nhập khẩu
bán phá giá đe dọa gây ra thiệt hại, thì việc áp dụng các biện pháp chống bán
phá giá sẽ được đặc biệt quan tâm xem xét và quyết định.
Điều 4: Định nghĩa về
Ngành sản xuất Trong nước
4.1 Nhằm thực hiện Hiệp định này, khái niệm
"ngành sản xuất trong nước" được hiểu là dùng để chỉ tập hợp chung
các nhà sản xuất trong nước sản xuất các sản phẩm tương tự hoặc để chỉ những
nhà sản xuất có tổng sản phẩm chiếm phần lớn tổng sản xuất trong nước của các
sản phẩm đó, trừ các trường hợp:
(i) khi có những nhà sản xuất có quan hệ[11] với nhà xuất khẩu
hoặc nhà nhập khẩu hoặc chính họ là người nhập khẩu hàng hóa đang bị nghi là
được bán phá giá thì khái niệm "ngành sản xuất trong nước" có thể
được hiểu là dùng để chỉ tất cả các nhà sản xuất còn lại;
(ii) trong trường hợp biệt lệ khi lãnh thổ
của Thành viên có ngành sản xuất đang được xem xét bị phân chia thành hai hay
nhiều thị trường cạnh tranh nhau và các nhà sản xuất tại mỗi thị trường có thể
được coi là ngành sản xuất độc lập nếu như (a) các nhà sản xuất tại thị trường
đó bán tất cả hoặc hầu như tất cả sản phẩm đang được xem xét tại thị trường đó,
và (b) nhu cầu tại thị trường đó không được cung ứng ở mức độ đáng kể bởi các
nhà sản xuất sản phẩm đang được xem xét nằm ngoài lãnh thổ trên. Trong trường
hợp trên, có thể được coi là có tổn hại ngay cả khi phần lớn ngành sản xuất
không bị tổn hại với điều kiện là có sự tập trung nhập khẩu hàng được bán phá
giá vào thị trường biệt lập đó và điều kiện nữa là hàng nhập khẩu được bán phá
giá gây tổn hại đối với các nhà sản xuất sản xuất ra toàn bộ hoặc gần như toàn
bộ lượng sản xuất tại thị trường đó.
4.2 Khi "ngành sản xuất trong nước"
được hiểu là các nhà sản xuất tại một khu vực, tức là một thị trường nhất định
như được qui định tại khoản 1(ii), thuế chống phá giá sẽ chỉ được đánh[12] vào các sản phẩm
được dành riêng để tiêu thụ tại thị trường đó. Nếu như luật pháp của Thành viên
nhập khẩu không cho phép việc đánh thuế chống phá giá như trên, Thành viên nhập
khẩu hàng có thể đánh thuế chống phá giá một cách không hạn chế chỉ khi (a) các
nhà xuất khẩu được tạo cơ hội để có thể đình chỉ việc xuất khẩu với mức giá
được coi là phá giá vào khu vực nói trên hoặc bằng một cách khác nào đó có thể
đưa ra đảm bảo theo đúng qui định tại Điều 8 đã không đưa ra đảm bảo thích
đáng; và (b) thuế chống phá giá trên chỉ đánh vào sản phẩm của nhà sản xuất cụ
thể đang cung cấp cho khu vực nói trên.
4.3 Trong trường hợp hai hoặc nhiều nước đã
đạt đến mức độ hội nhập theo như qui định tại khoản 8(a) Điều
XXIV của Hiệp định GATT và các nước này có được những đặc tính của một thị
trường thống nhất, ngành sản xuất trong toàn bộ khu vực đã hội nhập với nhau sẽ
được hiểu là ngành sản xuất trong nước được qui định tại khoản 1.
4.4 Các qui định tại khoản 6 của Điều 3 cũng
được áp dụng cho Điều này.
Điều 5: Bắt đầu và
Quá trình Điều tra Tiếp theo
5.1 Trừ phi có qui định khác tại khoản 6 dưới
đây, một cuộc điều tra để quyết định xem thực sự có tồn tại việc bán phá giá
không cũng như quyết định mức độ và ảnh hưởng của trường hợp đang bị nghi ngờ
là bán phá giá sẽ được bắt đầu khi có đơn yêu cầu bằng văn bản của ngành sản
xuất trong nước hoặc của người nhân danh cho ngành sản xuất trong nước.
5.2 Đơn yêu cầu được nhắc đến tại khoản 1 sẽ
bao gồm bằng chứng của: (a) việc bán phá giá, (b) sự tổn hại theo đúng cách
hiểu của Điều VI của Hiệp định GATT 1994 và được diễn giải
tại Hiệp định này và (c) mối quan hệ nhân quả giữa hàng nhập khẩu được bán phá
giá và tổn hại đang nghi ngờ xảy ra. Việc khẳng định đơn thuần mà không được cụ
thể hóa bằng các bằng chứng xác đáng sẽ không được coi là đáp ứng đủ các điều
kiện đề ra tại khoản này. Đơn yêu cầu sẽ bao gồm những thông tin hợp lý mà
người nộp đơn có được về các vấn đề sau:
(i) tên của người nộp đơn, mô tả về số lượng
và giá trị của sản phẩm tương tự mà người nộp đơn sản xuất trong nước. Khi đơn
yêu cầu được làm nhân danh ngành sản xuất trong nước, đơn yêu cầu đó phải chỉ
rõ ngành sản xuất mà đơn đó đứng danh bằng cách liệt kê tất cả các nhà sản xuất
làm ra sản phẩm tương tự ở trong nước được biết đến (hoặc các hiệp hội của các
nhà sản xuất sản phẩm tương tự ở trong nước) và trong phạm vi có thể, mô tả về
số lượng và giá trị của sản xuất trong nước của sản phẩm tương tự đó do các nhà
sản xuất này làm ra.
(ii) mô tả đầy đủ về sản phẩm bị nghi ngờ là
bán phá giá, tên nước xuất xứ của hàng hóa đó, tên của các nhà xuất khẩu và sản
xuất hàng hóa đó ở nước ngoài và những nhà nhập khẩu hàng hóa đó.
(iii) thông tin về giá bán hàng hóa đang được
xem xét khi được tiêu thụ trong nước tại nước xuất xứ hoặc nước xuất khẩu hàng
hóa đó (hoặc, trong trường hợp thích hợp, thông tin về giá bán khi hàng hóa
được bán từ nước xuất xứ hoặc xuất khẩu hàng hóa đó sang nước thứ ba hoặc thông
tin về giá trị cấu thành của sản phẩm đó) và thông tin về giá xuất khẩu hoặc
trong trường hợp thích hợp thì là giá khi sản phẩm đó được bán lại lần đầu tiên
cho một người mua độc lập tại lãnh thổ của Thành viên nhập khẩu hàng đó.
(iv) thông tin về diễn tiến khối lượng nhập
khẩu của hàng bị nghi là bán phá giá, ảnh hưởng của hàng nhập khẩu này đến giá
của hàng hóa tương tự trên thị trường nội địa và hậu quả của hàng nhập khẩu đối
với ngành sản xuất trong nước, các thông tin trên được biểu hiện dưới hình thức
các nhân tố và chỉ số có quan hệ đến tình trạng của ngành sản xuất trong nước,
ví dụ như các nhân tố được liệt kê tại khoản 2 và 4 của Điều 3.
5.3 Các cơ quan có thẩm quyền sẽ điều tra mức
độ xác thực và đầy đủ của các bằng chứng được đưa ra tại đơn yêu cầu để quyết
định xem liệu đã có được các bằng chứng đầy đủ để bắt đầu quá trình điều tra
hay không.
5.4 Một cuộc điều tra sẽ không được bắt đầu
căn cứ theo khoản 1 trừ phi các cơ quan có thẩm quyền, trên cơ sở đánh giá mức
độ ủng hộ hoặc phản đối[13] với đơn yêu cầu
của các nhà sản xuất sản phẩm tương tự trong nước, đã quyết định được rằng đơn
đúng là được ngành sản xuất trong nước yêu cầu hoặc được yêu cầu thay mặt cho
ngành sản xuất trong nước.[14] Đơn yêu cầu sẽ
được coi là được yêu cầu bởi ngành sản xuất trong nước hoặc đại diện cho ngành
sản xuất trong nước nếu như đơn này được ủng hộ bởi các nhà sản xuất chiếm tối
thiểu 50% tổng sản lượng của sản phẩm tương tự được làm bởi các nhà sản xuất đã
bầy tỏ ý kiến tán thành hoặc phản đối đơn yêu cầu đó. Tuy nhiên, điều tra sẽ
không được bắt đầu nếu như các nhà sản xuất bầy tỏ ý tán thành điều tra chiếm
ít hơn 25% tổng sản lượng của sản phẩm tương tự được ngành sản xuất trong nước
làm ra.
5.5 Trừ phi quyết định bắt đầu điều tra đã
được đưa ra, các cơ quan có thẩm quyền sẽ tránh không công bố đơn yêu cầu bắt
đầu điều tra. Tuy nhiên, sau khi đã nhận được đơn kèm theo các tài liệu hợp lệ
và trước khi tiến hành bắt đầu quá trình điều tra, các cơ quan có thẩm quyền
phải thông báo cho chính phủ của Thành viên xuất khẩu hàng hóa có liên quan.
5.6 Trong trường hợp đặc biệt, nếu như các cơ
quan hữu quan quyết định bắt đầu một cuộc điều tra mặc dù không có đơn yêu cầu
tiến hành điều tra của hay đại diện cho ngành sản xuất trong nước, các cơ quan
này chỉ tiến hành điều tra khi có đầy đủ các bằng chứng về việc phá giá về
thiệt hại và mối quan hệ nhân quả như được qui định tại khoản 2 để biện minh
cho hành động bắt đầu điều tra.
5.7 Bằng chứng của việc phá giá và tổn hại sẽ
được xem xét đồng thời (a) để đưa ra quyết định có bắt đầu điều tra hay không
và (b) trong quá trình điều tra sau đó bắt đầu tính từ ngày không muộn hơn ngày
đầu tiên áp dụng các biện pháp tạm thời theo các qui định của Hiệp định này.
5.8 Một đơn yêu cầu như được qui định tại khoản
1 sẽ bị từ chối và cuộc điều tra sẽ bị đình chỉ ngay lập tức nếu như các cơ
quan hữu quan thấy rằng không có đầy đủ bằng chứng về việc bán phá giá hoặc về
tổn hại đủ để biện minh cho việc triển khai điều tra trường hợp phá giá đó. Các
trường hợp điều tra cũng được đình chỉ ngay lập tức trong trường hợp cơ quan có
thẩm quyền xác định rằng biên độ bán phá giá không quá mức tối thiểu (de
minimis) hoặc trong trường hợp khối lượng hàng nhập khẩu được bán phá giá
hoặc tổn hại tiềm ẩn hoặc tổn hại thực tế không đáng kể. Biên độ bán phá giá
được coi là không quá mức tối thiểu nếu biên độ đó thấp hơn 2% của giá xuất
khẩu. Khối lượng hàng nhập khẩu bán phá giá sẽ được coi là không đáng kể nếu
như khối lượng hàng nhập khẩu được bán phá giá từ một nước cụ thể nào đó chiếm
ít hơn 3% tổng nhập khẩu các sản phẩm tương tự vào nước nhập khẩu, ngoại trừ
trường hợp số lượng nhập khẩu của các sản phẩm tương tự từ mỗi nước có khối
lượng nhập dưới 3%, nhưng tổng số các sản phẩm tương tự nhập khẩu từ những nước
này chiếm trên 7% nhập khẩu sản phẩm tương tự vào Thành viên nhập khẩu.
5.9 Qui trình điều tra chống bán phá giá
không được phép làm cản trở thủ tục thông quan.
5.10 Ngoại trừ những trường hợp đặc biệt, quá
trình điều tra phải được kết thúc trong vòng 1 năm và trong mọi trường hợp
không được vượt quá 18 tháng kể từ ngày bắt đầu điều tra.
Điều 6:Bằng chứng
6.1 Tất cả các bên liên quan đến một cuộc điều
tra chống bán phá giá phải được thông báo về những thông tin mà cơ quan có thẩm
quyền yêu cầu và phải có đầy đủ cơ hội để có thể cung cấp bằng văn bản các các
bằng chứng mà họ cho rằng có liên quan đến cuộc điều tra đó.
6.1.1 Các nhà xuất khẩu hoặc các nhà sản xuất
nước ngoài phải có được ít nhất 30 ngày để trả lời bảng câu hỏi được sử dụng
trong điều tra chống bán phá giá[15]. Bất kỳ yêu cầu
nào về việc kéo dài thời hạn 30 ngày trên phải được xem xét một cách hợp lý có
tính đến nguyên nhân được đưa ra và việc kéo dài thời gian phải được chấp thuận
nếu có thể thực thi được.
6.1.2 Nếu như các yêu cầu về bảo vệ thông tin
mật cho phép, các bằng chứng được một bên đệ trình bằng văn bản sẽ được cung
cấp cho các bên khác cũng quan tâm và tham gia vào quá trình điều tra.
6.1.3 Ngay sau khi bắt đầu tiến hành điều
tra, các cơ quan có thẩm quyền phải cung cấp toàn bộ văn bản của đơn yêu cầu điều
tra họ nhận được theo như khoản 1 Điều 5 cho các nhà xuất khẩu đã biết[16] và cho cơ quan có
thẩm quyền của Thành viên xuất khẩu hàng hóa đó cũng như sẵn sàng cung cấp cho
các bên hữu quan khác khi được yêu cầu. Yêu cầu về việc bảo vệ các thông tin bí
mật sẽ được cân nhắc một cách hợp lý theo như qui định tại khoản 5.
6.2 Trong suốt quá trình điều tra chống bán
phá giá, các bên quan tâm đều phải được tạo đầy đủ cơ hội để có thể bảo vệ lợi
ích của mình. Để đạt được điều đó, các cơ quan có thẩm quyền, khi được yêu cầu,
phải tạo điều kiện cho tất cả các bên quan tâm được gặp gỡ với các bên có lợi
ích trái với họ để các bên có thể trình bầy quan điểm đối lập nhau cũng như
những lập luận phản bác quan điểm của nhau. Khi bố trí như trên, cần tính đến
yêu cầu bảo vệ thông tin mật và tạo thuận tiện cho các bên. Các bên không có
nghĩa vụ buộc phải tham dự cuộc gặp gỡ trên và việc không tham dự cuộc gặp gỡ
trên sẽ không làm ảnh hưởng đến lợi ích của bên đó trong vụ điều tra. Các bên
quan tâm, khi có đủ lý lẽ biện minh, có quyền được trình bầy các thông tin bằng
miệng.
6.3 Các thông tin được trình bầy bằng miệng
như được qui định tại khoản 2 chỉ được cơ quan có thẩm quyền xem xét nếu như
sau đó các thông tin này được cung cấp dưới dạng văn bản và sẵn sàng cung cấp
cho các bên quan tâm như được qui định tại đoạn 1.2.
6.4 Trong trường hợp có thể thực hiện được,
các cơ quan có thẩm quyền phải tạo cơ hội kịp thời cho các bên liên quan xem
tất cả các thông tin không mang tính bảo mật như qui định tại khoản 5, liên
quan đến việc trình bầy trường hợp của họ và được cơ quan có thẩm quyền sử dụng
trong quá trình điều tra và để cho họ có thể chuẩn bị trình bầy trên cơ sở các
thông tin đó.
6.5 Bất kỳ thông tin nào có tính bảo mật (ví
dụ như thông tin khi được công bố sẽ đem lại lợi thế cạnh tranh đáng kể cho các
đối thủ cạnh tranh hoặc thông tin khi được công bố sẽ có ảnh hưởng xấu đến
người cung cấp thông tin hoặc người mà người cung cấp thông tin thu thập thông
tin) hoặc thông tin được các bên có liên quan đến quá trình điều tra cung cấp trên
cơ sở bảo mật phải được các cơ quan có thẩm quyền xử lý theo đúng tính chất của
thông tin đó khi lý do bảo mật được thấy rõ. Những thông tin này sẽ không được
công bố nếu như bên cung cấp thông tin này chưa cho phép một cách cụ thể.[17]
6.5.1 Các cơ quan có thẩm quyền sẽ yêu cầu
các bên hữu quan cung cấp các thông tin bảo mật để có được tóm tắt không mang
tính bảo mật của những thông tin này. Các bản tóm tắt trên đủ chi tiết để có
thể cho phép mọi người hiểu được hợp lý về nội dung của các thông được cung cấp
dưới dạng mật. Trong hoàn cảnh đặc biệt, các bên có thể chỉ rõ ràng các thông
tin này không thể đem tóm tắt được. Trong trường hợp đặc biệt đó, bên đó phải
cung cấp một bản tuyên bố chỉ rõ lý do tại sao không thể tiến hành tóm tắt
được.
6.5.2 Nếu như các cơ quan có thẩm quyền thấy
rằng yêu cầu được bảo mật thông tin là không hợp lý và nếu như người cung cấp
thông tin không muốn phổ biến thông tin đó hoặc không muốn công bố bảng tóm tắt
hoặc bảng khái quát các thông tin, cơ quan có thẩm quyền có thể bỏ qua không
xem xét các thông tin đó trừ phi các nguồn hợp lý khác cho thấy là các thông
tin trên là chính xác.[18]
6.6 Trừ trường hợp được qui định tại khoản 8,
các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình tiến hành điều tra sẽ tự xác định mức
độ hài lòng đối với độ chính xác của các thông tin do các bên hữu quan cung cấp
và được lấy làm căn cứ để đưa ra kết luận.
6.7 Để có thể xác minh các thông tin được
cung cấp hoặc để thu thập thêm các thông tin chi tiết, cơ quan có thẩm quyền có
thể tiến hành điều tra trên lãnh thổ của các Thành viên khác nếu như các công
ty liên quan đồng ý và sau khi đã tiến hành thông báo cho đại diện chính phủ
của Thành viên và Thành viên này không phản đối việc điều tra đó. Các thủ tục
được mô tả tại Phụ lục I sẽ được áp dụng cho tiến trình điều tra được thực hiện
trên lãnh thổ của Thành viên khác. Không làm ảnh hưởng đến yêu cầu bảo mật
thông tin, các cơ quan có thẩm quyền sẽ công khai hoặc công bố kết quả của các
cuộc điều tra này cho các công ty hữu quan và công khai kết quả này cho bên yêu
cầu tiến hành điều tra theo đúng với qui định tại khoản 9.
6.8 Trong trường hợp bất kỳ bên nào đó từ
chối không cho tiếp cận thông tin hoặc từ chối không cung cấp các thông tin
trong một khoảng thời gian hợp lý hoặc ngăn cản đáng kể công tác điều tra,
quyết định sơ bộ và quyết định cuối cùng, dù khẳng định hay từ chối, đều có thể
được đưa ra dựa trên cơ sở các chứng cứ sẵn có. Các qui định tại Phụ lục II sẽ
được tuân thủ khi áp dụng khoản này.
6.9 Trước khi đưa ra quyết định cuối cùng, cơ
quan có thẩm quyền sẽ thông báo cho tất cả các bên liên quan về các chứng cứ
chủ chốt được xem xét làm cơ sở cho việc quyết định liệu có áp dụng các biện
pháp nhất định nào đó không. Việc thông báo trên sẽ được tiến hành đủ sớm để
các bên có thể bảo vệ quyền lợi của mình.
6.10 Thông thường, các cơ quan có thẩm quyền
sẽ quyết định một biên độ phá giá cho mỗi nhà xuất khẩu hoặc nhà sản xuất được
biết đến là người cung cấp sản phẩm đang bị điều tra. Trong trường hợp khó có
thể đưa ra một quyết định khả thi do liên quan đến quá nhiều nhà xuất khẩu, nhà
sản xuất, nhà nhập khẩu hay loại hàng hóa, các cơ quan có thẩm quyền có thể hạn
chế phạm vi kiểm tra trong một số lượng hợp lý các bên liên quan hoặc giới hạn
sản phẩm bằng cách sử dụng mẫu được chấp nhận theo lý thuyết thống kê trên cơ
sở thông tin mà các cơ quan này có được tại thời điểm chọn mẫu hoặc hạn chế ở
tỷ lệ lớn nhất của khối lượng hàng xuất khẩu từ nước đang được điều tra mà cơ
quan này có thể tiến hành điều tra được.
6.10.1 Việc lựa chọn các nhà xuất khẩu, nhà
nhập khẩu, nhà sản xuất hoặc loại sản phẩm được đề cập đến tại khoản này sẽ
được tiến hành dựa trên cơ sở tham vấn và sau khi có được sự nhất trí của nhà
xuất khẩu, nhà sản xuất hoặc nhà nhập khẩu liên quan.
6.10.2 Trong trường hợp cơ quan có thẩm quyền
giới hạn phạm vi điều tra của mình như được qui định tại khoản này, họ vẫn sẽ
xác định biên độ phá giá cho mỗi nhà xuất khẩu hoặc mỗi nhà sản xuất dù chưa
được lựa chọn ban đầu nhưng đã cung cấp thông tin cần thiết kịp thời để có thể
xem xét trong quá trình điều tra. Trừ khi số lượng nhà xuất khẩu hoặc nhà sản
xuất quá lớn làm cho công tác điều tra đối với từng trường hợp đơn lẻ trở nên
quá nặng đối với cơ quan có thẩm quyền và cản trở khả năng cơ quan này có thể
hoàn thành quá trình điều tra đúng thời gian đã định. Việc tự nguyện trả lời sẽ
được khuyến khích.
6.11 Trong Hiệp định này, "các bên liên
quan" bao gồm:
(i) một nhà xuất khẩu hoặc một nhà sản xuất
nước ngoài hoặc một nhà nhập khẩu của sản phẩm đang được điều tra hoặc là một
hiệp hội ngành nghề, hiệp hội kinh doanh mà đại đa số thành viên của hiệp hội
đó là nhà sản xuất, nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu sản phẩm đó;
(ii) chính phủ của Thành viên xuất khẩu; và
(iii) nhà sản xuất các sản phẩm tương tự tại
nước nhập khẩu hoặc một hiệp hội thương mại, hiệp hội kinh doanh mà đại đa số
thành viên của hiệp hội đó là nhà sản xuất sản phẩm tương tự trên lãnh thổ của
Thành viên nhập khẩu.
Danh sách các bên liên quan nêu trên không
loại trừ khả năng Thành viên có thể đưa thêm vào các bên liên quan trong nước
hoặc nước ngoài khác các bên đã được nêu ở trên.
6.12 Các cơ quan có thẩm quyền phải tạo cơ
hội cho người tiêu dùng công nghiệp của hàng hóa đang bị điều tra hoặc cho hiệp
hội người tiêu dùng trong trường hợp sản phẩm đó được bán lẻ rộng rãi, cung cấp
các thông tin về hành động phá giá, về tổn hại và mối liên hệ nhân quả có liên
quan đến quá trình điều tra.
6.13 Các cơ quan có thẩm quyền sẽ cứu xét đầy
đủ tới những khó khăn mà các bên liên quan, đặc biệt là đối với các công ty nhỏ
gặp phải trong quá trình cung cấp thông tin và phải hỗ trợ khi có thể.
6.14 Các thủ tục được đề ra ở trên không nhằm
mục đích ngăn cản cơ quan có thẩm quyền tiến hành nhanh chóng các bước bắt đầu điều
tra, đưa ra quyết định sơ bộ và quyết định cuối cùng, dù quyết định đó mang
tính khẳng định hay phủ định nghi ngờ ban đầu, hoặc áp dụng các biện pháp tạm
thời hay cuối cùng theo đúng các qui định của Hiệp định này.
Điều 7: Các biện pháp
tạm thời
7.1 Các biện pháp tạm thời chỉ được phép áp
dụng nếu:
(i) việc điều tra đã được bắt đầu theo đúng
qui định tại Điều 5, việc này đã được thông báo cho công chúng và các bên hữu
quan đã được tạo đầy đủ cơ hội để đệ trình thông tin và đưa ra nhận xét;
(ii) kết luận sơ bộ đã xác nhận rằng có việc
bán phá giá và có dẫn đến gây tổn hại cho ngành sản xuất trong nước; và
(iii) các cơ quan có thẩm quyền hữu quan kết
luận rằng cần áp dụng các biện pháp này để ngăn chặn tổn hại đang xảy ra trong
quá trình điều tra.
7.2 Các biện pháp tạm thời có thể được áp
dụng dưới hình thức thuế tạm thời hoặc tối ưu hơn là áp dụng dưới hình thức đảm
bảo - bằng tiền đặt cọc hoặc tiền đảm bảo - tương đương với mức thuế chống phá
giá được dự tính tạm thời và không được cao hơn biên độ phá giá được dự tính
tạm thời. Việc đình chỉ định giá tính thuế cũng là một biện pháp tạm thời thích
hợp với điều kiện phải chỉ rõ mức thuế thông thường và mức thuế chống bán phá
giá được dự tính và việc tạm đình chỉ định giá tính thuế này cũng phải tuân thủ
theo các điều kiện được áp dụng cho các biện pháp tạm thời khác.
7.3 Các biện pháp tạm thời không được phép áp
dụng sớm hơn 60 ngày kể từ ngày bắt đầu điều tra.
7.4 Việc áp dụng các biện pháp tạm thời sẽ
được hạn chế ở một khoảng thời gian càng ngắn càng tốt và không quá 4 tháng;
khi có yêu cầu của các nhà xuất khẩu đại diện cho một tỉ lệ đáng kể khối lượng
thương mại liên quan, cơ quan có thẩm quyền có thể quyết định kéo dài thời gian
áp dụng không quá 6 tháng. Trong quá trình điều tra, nếu như cơ quan có thẩm
quyền kiểm tra xem liệu một mức thuế thấp hơn biên độ phá giá có thể loại bỏ
tổn hại phát sinh hay không, khoảng thời gian trên có thể tương ứng là 6 và 9
tháng.
7.5 Khi áp dụng các biện pháp tạm thời, cần
tuân thủ các qui định liên quan tại Điều 9.
Điều 8: Cam kết về
giá
8.1 Các thủ tục có thể[19] được đình chỉ
hoặc chấm dứt mà không áp dụng bất cứ biện pháp tạm thời hay thuế chống phá giá
nào nếu như các nhà xuất khẩu có cam kết ở mức thoả đáng sẽ điều chỉnh giá của
mình hoặc đình chỉ hành động bán phá giá vào khu vực đang điều tra để các cơ
quan có thẩm quyền thấy được rằng tổn hại do việc bán phá giá gây ra đã được
loại bỏ. Khoản giá tăng thêm khi cam kết về giá như vậy không được cao hơn mức
cần thiết để có thể loại bỏ biên độ bán phá giá. Khuyến khích việc chỉ yêu cầu
mức tăng giá thấp hơn biên độ bán phá giá nếu như mức đó đủ để loại bỏ tổn hại
đối với sản xuất trong nước.
8.2 Không được phép yêu cầu hoặc chấp nhận
cam kết về giá của các nhà xuất khẩu trừ khi các cơ quan có thẩm quyền của
Thành viên nhập khẩu đã có quyết định sơ bộ khẳng định có việc bán phá giá và
có tổn hại do việc bán phá giá đó gây ra.
8.3 Cam kết giá được đưa ra có thể không được
chấp nhận nếu như các cơ quan có thẩm quyền xét thấy việc chấp nhận đó không
mang tính thực tế, ví dụ như vì lý do số lượng các nhà xuất khẩu thực sự hoặc
tiềm năng quá lớn hoặc vì các lý do khác, bao gồm cả các lý do liên quan đến
chính sách chung. Nếu như trường hợp đó xảy ra và nếu như có thể thực hiện
được, các cơ quan có thẩm quyền sẽ cho các nhà xuất khẩu biết lý do tại sao họ
lại coi việc chấp nhận đề nghị đó là không thích hợp và trong chừng mực có thể
sẽ tạo cơ hội cho các nhà xuất khẩu được phản biện.
8.4 Nếu như một cam kết được chấp nhận thì
quá trình điều tra về bán phá giá và tổn hại sẽ vẫn được hoàn thành nếu như nhà
xuất khẩu muốn và cơ quan có thẩm quyền quyết định như vậy. Trong trường hợp
đó, nếu như kết luận là không có việc bán phá giá hoặc không có tổn hại thì cam
kết về giá sẽ tự động kết thúc, trừ khi kết luận đó là kết quả của cam kết về
giá hiện hành. Trong trường hợp đó, cơ quan có thẩm quyền có thể yêu cầu duy
trì cam kết trong một khoảng thời gian hợp lý phù hợp với các qui định của Hiệp
định này. Trong trường hợp quyết định khẳng định có việc bán phá giá và tổn
hại, cam kết về giá sẽ được tiếp tục phù hợp với các qui định của Hiệp định
này.
8.5 Cơ quan có thẩm quyền của Thành viên nhập
khẩu có thể gợi ý cho nhà xuất khẩu đưa ra cam kết về giá, tuy nhiên nhà xuất
khẩu sẽ không bị buộc phải đưa ra cam kết về giá. Việc các nhà xuất khẩu không
đưa ra cam kết hoặc không chấp nhận đề nghị đưa ra cam kết sẽ không ảnh hưởng
gì đến việc xem xét trường hợp đó. Tuy nhiên, cơ quan có thẩm quyền có quyền cho
rằng đe doạ gây ra tổn hại sẽ lớn hơn nếu như việc bán phá giá hàng nhập khẩu
được tiếp tục.
8.6 Các cơ quan có thẩm quyền của Thành viên
nhập khẩu có thể yêu cầu các nhà xuất khẩu đã có cam kết giá được chấp nhận
phải cung cấp các thông tin định kỳ liên quan đến việc hoàn thành cam kết đó và
việc xác định độ xác thực của các thông tin liên quan. Trong trường hợp có vi
phạm đối với cam kết, các cơ quan có thẩm quyền tại Thành viên nhập khẩu có
quyền sử dụng các thông tin tốt nhất sẵn có để nhanh chóng áp dụng các hành
động, trong đó bao gồm áp dụng ngay các biện pháp tạm thời theo đúng các qui
định của Hiệp định này. Trong trường hợp đó, thuế ở mức nhất định có thể được
áp dụng theo đúng Hiệp định này đối với các sản phẩm được đưa vào tiêu thụ
không sớm hơn 90 ngày trước khi bắt đầu áp dụng các biện pháp tạm thời, với điều
kiện việc áp dụng hồi tố như vậy không được áp dụng cho hàng được nhập khẩu
trước khi có vi phạm cam kết về giá.
Điều 9: Đánh thuế và
thu thuế chống bán phá giá
9.1 Quyết định về việc có đánh thuế chống
bán phá giá hay không sau khi tất cả các điều kiện để có thể đánh thuế đã được
đáp ứng và quyết định xem liệu mức thuế chống bán phá giá sẽ tương đương hay
thấp hơn biên độ phá giá sẽ do cơ quan có thẩm quyền của Thành viên nhập khẩu
quyết định. Việc đánh thuế trên lãnh thổ của tất cả các Thành viên, không nên
cứng nhắc và nên áp dụng mức thuế thấp hơn biên độ phá giá nếu như mức thuế
thấp hơn này đủ để loại bỏ tổn hại đối với sản xuất trong nước.
9.2 Khi thuế chống phá giá được áp dụng đối
với một sản phẩm nào đó, thuế đó sẽ được thu theo mức hợp lý đối với mỗi trường
hợp, trên cơ sở không phân biệt đối xử đối với hàng nhập khẩu từ tất cả các
nguồn bị coi là bán phá giá và gây tổn hại, trừ những nguồn đã có cam kết về
giá được chấp nhận theo như qui định tại Hiệp định này. Các cơ quan có thẩm
quyền sẽ nêu rõ tên các nhà cung cấp sản phẩm liên quan. Tuy nhiên, nếu như có
nhiều nhà cung cấp từ cùng một nước và việc nêu tên các nhà sản xuất này không
thực hiện được, các cơ quan có thẩm quyền có thể chỉ nêu tên nước liên quan.
Nếu như có nhiều nhà cung cấp từ nhiều nước, cơ quan có thẩm quyền có thể nêu
tên tất cả các nhà cung cấp hoặc, nếu như không thể làm như vậy, thì nêu tên
các nước liên quan.
9.3 Mức thuế chống bán phá giá không được
phép vượt quá biên độ bán phá giá được xác định theo như Điều 2.
9.3.1 Khi thuế chống bán phá giá được thu
trên cơ sở hồi tố, việc quyết định nghĩa vụ nộp thuế chống bán phá giá cuối
cùng sẽ được thực hiện càng nhanh càng tốt, thông thường trong khoảng 12 tháng và
trong mọi trường hợp không được vượt quá 18 tháng kể từ sau ngày quyết định
được mức thuế chống bán phá giá phải nộp[20]. Tất cả các khoản
hoàn thuế đều phải được tiến hành nhanh chóng và trong khoảng thời gian không
vượt quá 90 ngày kể từ ngày xác định được nghĩa vụ thuế cuối cùng phải nộp theo
như qui định tại đoạn này. Trong mọi trường hợp, nếu như việc hoàn thuế không
được thực hiện trong vòng 90 ngày thì các cơ quan có thẩm quyền phải giải thích
khi được yêu cầu.
9.3.2 Khi thuế chống bán phá giá được xác
định cho giai đoạn tương lai thì phải có qui định hoàn thuế nhanh chóng đối với
những khoản nộp vượt quá biên độ phá giá khi được yêu cầu. Việc hoàn thuế đối
với khoản thuế nộp vượt quá biên độ phá giá thực tế đó thông thường phải được
tiến hành trong vòng 12 tháng và trong mọi trường hợp không được muộn hơn 18
tháng kể từ ngày nhà sản xuất sản phẩm chịu thuế chống bán phá giá đó gửi đơn
yêu cầu kèm theo các đầy đủ bằng chứng. Khi đã được cho phép hoàn thuế, việc
hoàn thuế thông thường phải được thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày đưa ra
quyết định đó.
9.3.3 Để quyết định có hoàn thuế hay không và
nếu có thì ở mức nào trong trường hợp giá xuất khẩu được xây dựng như được qui
định tại khoản 3 Điều 2, các cơ quan có thẩm quyền phải tính đến thay đổi về
trị giá thông thường, về chi phí phát sinh giữa giai đoạn nhập khẩu và bán lại
hàng hóa, biến động về giá bán lại mà được phản ánh bởi giá bán sau đó, phải
tính toán giá xuất khẩu không có khấu trừ đối với mức thuế chống bán phá giá đã
nộp nếu như bằng chứng mang tính quyết định đã được cung cấp.
9.4 Trong trường hợp các cơ quan có thẩm
quyền hạn chế phạm vi điều tra như qui định tại câu thứ 2 của khoản 10 Điều 6,
các mức thuế áp dụng đối với hàng nhập khẩu của các nhà xuất khẩu hoặc nhà sản
xuất không thuộc diện điều tra không được vượt quá các mức sau:
(i) số bình quân gia quyền của biên độ phá
giá của các nhà xuất khẩu và nhà sản xuất được lựa chọn điều tra; hoặc
(ii) trong trường hợp nghĩa vụ nộp thuế chống
bán phá giá được tính toán trên cơ sở trị giá thông thường trong tương lai thì
không được vượt mức chênh lệch giữa số bình quân gia quyền của biên độ phá giá
của các nhà xuất khẩu và nhà sản xuất với giá xuất khẩu của các nhà xuất khẩu
và nhà sản xuất không thuộc diện điều tra,với điều kiện là các cơ quan có thẩm
quyền trong quá trình thực thi qui định tại khoản này sẽ không xét tới các
trường hợp biên độ bán phá giá bằng không hoặc ở mức không đáng kể hoặc mức biên
độ được xác định theo như khoản 8 Điều 6. Các cơ quan có thẩm quyền phải áp
dụng mức thuế riêng cho mỗi trường hợp hoặc áp dụng trị giá thông thường đối
với các nhà xuất khẩu và nhà sản xuất không thuộc diện điều tra nhưng đã cung
cấp các thông tin cần thiết trong quá trình điều tra như đã qui định tại đoạn
10.2 Điều 6.
9.5 Nếu một sản phẩm phải chịu thuế chống bán
phá giá tại Thành viên nhập khẩu, các cơ quan có thẩm quyền phải nhanh chóng
xem xét lại để có thể quyết định biên độ phá giá cho từng trường hợp đối với
những nhà xuất khẩu và nhà sản xuất không tiến hành xuất khẩu hàng hóa đó sang
Thành viên nhập khẩu vào thời gian tiến hành điều tra với điều kiện là các nhà
xuất khẩu và nhà sản xuất này phải chứng minh được rằng mình không có liên hệ
gì với các nhà sản xuất và nhà xuất khẩu của nước xuất khẩu đang phải chịu thuế
chống bán phá giá này. Việc xem xét lại nói trên phải được tiến hành trên cơ sở
khẩn trương hơn so với việc định thuế thông thường và các thủ tục rà soát tại
Thành viên nhập khẩu. Không được phép đánh thuế chống bán phá giá đối với các
nhà xuất khẩu và nhà sản xuất đang thuộc diện xem xét lại. Tuy nhiên các cơ
quan có thẩm quyền có quyền giữ mức định thuế và/hoặc yêu cầu bảo lãnh để có
thể đảm bảo được rằng nếu như việc xem xét lại đưa đến kết quả là phải đánh
thuế đối với các nhà xuất khẩu và nhà sản xuất này thì thuế chống bán phá giá
đó có thể được thu trên cơ sở hồi tố tính từ ngày bắt đầu việc xem xét lại.
Điều 10: Hồi tố
10.1 Các biện pháp tạm thời và thuế chống phá
giá chỉ được áp dụng đối với các sản phẩm được đưa vào tiêu dùng sau thời điểm
mà quyết định đưa ra lần lượt theo khoản 1 Điều 7 và khoản 1 Điều 9 bắt đầu có
hiệu lực, trừ các trường hợp ngoại lệ được qui định tại Điều này.
10.2 Trong trường hợp đã có xác định thiệt
hại chính thức (không phải ở mức độ đe doạ gây thiệt hại hoặc gây ra các chậm
trễ trong sự hình thành của một ngành sản xuất trong nước) hoặc trong trường
hợp đã có thể xác định chính thức nguy cơ gây thiệt hại, theo đó tác động của
các hàng hóa nhập khẩu được bán phá giá, trong trường hợp không có các biện
pháp tạm thời, đã dẫn tới việc xác định thiệt hại, thuế chống phá giá sẽ được
áp dụng hồi tố đối với toàn bộ thời gian các biện pháp tạm thời, nếu có, có
hiệu lực.
10.3 Nếu thuế đối kháng được chính thức đưa
ra cao hơn mức thuế suất tạm thời đã nộp hay phải nộp, hoặc mức nộp ước tính
tạm thời để đặt cọc thì số chênh lệch sẽ không thu. Nếu mức thuế chính thức
thấp hơn mức thuế suất tạm thời đã nộp hay phải nộp, hoặc mức nộp ước tính tạm
thời để bảo hộ, thì số chênh lệch sẽ được hoàn lại hay số thuế phải nộp sẽ được
tính lại tuỳ từng trường hợp cụ thể.
10.4 Trừ các trường hợp được quy định trong khoản
2, khi đã xác định được nguy cơ gây thiệt hại thực sự hay làm chậm sự phát
triển của ngành sản xuất trong nước (mặc dù chưa phát sinh thiệt hại) thì chỉ
có thể áp dụng thuế chống phá giá chính thức bắt đầu từ ngày xác định được nguy
cơ gây thiệt hại hay thực sự làm chậm sự phát triển của ngành sản xuất, mọi khoản
tiền ký quỹ đã thu trong quá trình thực hiện các biện pháp tạm thời sẽ được
hoàn lại và tất cả các tài sản bảo đảm sẽ được giải phóng ngay.
10.5 Khi đã chính thức xác định không có dấu
hiệu phá giá thì toàn bộ các khoản tiền ký quỹ đã thu trong thời gian áp dụng
các biện pháp tạm thời sẽ được hoàn lại và tất cả các tài sản bảo đảm sẽ được
giải phóng ngay.
10.6 Mức thuế chống phá giá chính thức sẽ
được áp dụng đối với các sản phẩm được đưa vào tiêu dùng trong thời gian không
quá 90 ngày trước khi áp dụng các biện pháp tạm thời, khi các cơ quan có thẩm
quyền xác định sản phẩm bị bán phá giá sẽ căn cứ vào:
(i) đã có tiền sử bán phá giá gây thiệt hại
hoặc người nhập khẩu đã biết hoặc sau này biết rằng người xuất khẩu đang bán
phá giá và việc bán phá giá này sẽ gây thiệt hại, và
(ii) thiệt hại do bán phá giá hàng loạt đối
với một sản phẩm trong thời gian tương đối ngắn, nếu xét về thời gian cũng như
khối lượng hàng nhập khẩu được bán phá giá và các tình huống khác (như sự gia
tăng nhanh chóng lượng hàng nhập khẩu trong kho) có thể gây ra các thiệt hại
nghiêm trọng đến tác dụng điều chỉnh của thuế chống phá giá sẽ được áp dụng,
với điều kiện là các nhà nhập khẩu có liên quan đã có cơ hội để phản biện.
10.7 Các cơ quan có thẩm quyền có thể, sau
khi đã bắt đầu thực hiện điều tra, có các biện pháp chẳng hạn như tạm thời ngừng
việc định giá, đánh giá tuỳ theo yêu cầu cần thiết để thu thuế chống phá giá
hồi tố, theo quy định tại khoản 6, khi các cơ quan này đã có đủ bằng chứng rằng
các điều kiện được đưa ra tại khoản này đã được đáp ứng.
10.8 Thuế chống bán phá giá không được áp
dụng hồi tố theo khoản 6 đối với các sản phẩm được đưa vào tiêu dùng trước khi
bắt đầu tiến hành điều tra.
Điều 11: Thời hạn áp
dụng và việc xem xét lại thuế chống phá giá và các cam kết về giá
11.1 Thuế chống phá giá chỉ áp dụng trong khoảng
thời gian và mức độ cần thiết để chống lại các trường hợp bán phá giá gây thiệt
hại trong nước.
11.2 Các cơ quan có thẩm quyền sẽ xem xét lại
yêu cầu tiếp tục duy trì thuế chống phá giá trong trường hợp các cơ quan thấy
cần thiết hoặc trên cơ sở đề nghị của các bên có liên quan đã cung cấp các
thông tin tích cực đủ để đề nghị xem xét lại[21], với điều kiện là
khoảng thời gian hợp lý đã hết kể từ khi chính thức áp dụng thuế chống phá giá.
Các bên có liên quan có quyền đề nghị các cơ quan có thẩm quyền xem xét việc
tiếp tục áp dụng thuế chống phá giá có cần thiết nữa hay không, liệu các tác
hại của việc bán phá giá có còn tiếp diễn hay lại xảy ra hay không nếu thuế
chống phá giá được điều chỉnh hay loại bỏ hoàn toàn. Sau khi đã xem xét theo
các thủ tục nêu ra tại khoản này, các cơ quan hữu quan có thể quyết định việc
áp dụng thuế chống phá giá là không còn cần thiết và loại thuế này sẽ được
ngừng áp dụng ngay.
11.3 Ngoại trừ các quy định của khoản 1 và 2,
thuế chống phá giá sẽ chấm dứt hiệu lực không muộn hơn 5 năm kể từ khi được áp
dụng (hoặc kể từ ngày tiến hành rà soát gần nhất theo khoản 2 nếu việc rà soát
này bao gồm cả cả việc xem xét có phá giá hay không và có thiệt hại hay không,
hoặc theo khoản này), trừ phi các cơ quan hữu quan ra quyết định rằng việc hết
hạn hiệu lực của thuế chống phá giá có thể dẫn tới sự tiếp tục cũng như tái
phát sinh hiện tượng phá giá và các thiệt hại[22], sau khi tự tiến
hành rà soát trước ngày này trên cơ sở đề nghị hợp lý do ngành sản xuất trong
nước hoặc các đề nghị lập theo uỷ nhiệm của các ngành sản xuất này trong một khoảng
thời gian hợp lý trước khi hết hạn. Thuế chống phá giá có thể tiếp tục áp dụng
tùy theo kết quả của việc rà soát này.
11.4 Các quy định trong Điều 6 về các bằng
chứng và thủ tục cần thiết sẽ được áp dụng đối với tất cả các lần rà soát theo Điều
này. Các cuộc rà soát này sẽ được tiến hành nhanh gọn và hoàn tất trong vòng 12
tháng tính từ ngày bắt đầu rà soát.
11.5 Các qui định trong Điều này sẽ được áp
dụng với các cam kết giá được chấp nhận theo Điều 8.
Điều 12: Thông báo
công khai và Giải thích các quyết định
12.1 Khi các cơ quan có thẩm quyền đã có đủ
các bằng chứng cần thiết để tiến hành điều tra trường hợp bán phá giá theo Điều
5, Thành viên hay các Thành viên có hàng hóa là đối tượng điều tra bán phá giá
và các bên hữu quan khác được các cơ quan điều tra biết là có quyền lợi liên
quan tới trường hợp này sẽ nhận được thông báo.
12.1.1 Trong thông báo về việc bắt đầu tiến
hành điều tra, hoặc trong một báo cáo riêng[23] sẽ có các thông
tin đầy đủ đối với các mục sau:
(i) tên nước hoặc các nước xuất khẩu và sản
phẩm có liên quan;
(ii) ngày bắt đầu điều tra;
(iii) cơ sở nghi vấn có trường hợp bán phá
giá;
(iv) tóm tắt các yếu tố tạo cơ sở xem xét có
thiệt hại;
(v) địa chỉ các cơ quan đại diện của các bên
hữu quan;
(vi) hạn thời gian dành cho các bên hữu quan
trong việc đóng góp ý kiến.
12.2 Sẽ có thông báo công khai về bất kỳ
quyết định tạm thời cũng như chính thức nào, dù là quyết định khẳng định hay
phủ quyết, về các quyết định chấp nhận cam kết giá theo Điều 8, cũng như các
quyết định kết thúc các thủ tục này và việc chấm dứt thực hiện thuế chống phá
giá. Các thông báo này sẽ nêu rõ hoặc thông qua các báo cáo riêng đưa ra đầy đủ
chi tiết về các kết quả điều tra cũng như các kết luận đã đạt được về các vấn
đề có liên quan tới thực tiễn và pháp lý mà các cơ quan điều tra coi là quan
trọng. Các thông báo và báo cáo sẽ được chuyển tới (các) Thành viên là nơi xuất
xứ của các sản phẩm có liên quan tới quá trình điều tra và các bên liên quan có
quyền lợi liên quan tới trường hợp này.
12.2.1 Thông báo về việc áp dụng các biện
pháp tạm thời sẽ nêu rõ, trừ phi nội dung này được đưa trong báo cáo riêng,
giải thích cụ thể cho việc xác định một cách tạm thời việc bán phá giá và các
thiệt hại và sẽ đề cập tới các thực tế và các luật lệ để giải thích việc chấp
nhận hay từ chối các lập luận đề ra. Các thông báo hay báo cáo này, phải tuân
thủ yêu cầu về việc bảo vệ thông tin bí mật, sẽ có các nội dung sau:
(i) tên gọi của các công ty cung ứng hàng,
hoặc trong trường hợp không có đầy đủ thông tin, tên nước cung cấp;
(ii) mô tả hàng hóa đáp ứng yêu cầu của hải
quan;
(iii) mức bán phá giá và giải thích đầy đủ
các lý do cho các phương pháp được áp dụng trong việc tính toán và so sánh giá
xuất khẩu và giá trị thông thường của sản phẩm theo
(iv) sự xem xét có liên quan tới xác định
thiệt hại theo yêu cầu của Điều 3;
(v) các lý do chính đưa đến quyết định cuối
cùng.
12.2.2 Thông báo về quyết định hoặc về việc
ngừng điều tra đối với các trường hợp được xác định áp dụng thuế chống phá giá
hoặc đối với trường hợp chấp nhận cam kết về giá sẽ bao gồm, trừ phi được nêu
ra trong báo cáo riêng, tất cả các thông tin về thực tế hay quy định luật pháp
và các lý do đưa tới việc thực hiện các biện pháp chính thức hoặc việc chấp
nhận cam kết về giá, đồng thời các thông báo công khai này cũng tuân thủ các
nguyên tắc bảo mật thông tin. Đặc biệt, thông báo hay báo cáo sẽ đưa ra các
thông tin như mô tả trong đoạn 2.1 cũng như các lý do chấp nhận hay từ chối các
lập luận hay kiến nghị của nhà xuất khẩu hay nhập khẩu và cơ sở cho bất kỳ
quyết định nào được đưa ra theo đoạn 10.2 của Điều 6.
12.2.3 Thông báo công khai về việc chấm dứt
hay đình chỉ điều tra dựa trên cơ sở chấp nhận cam kết giá theo Điều 8 sẽ bao
gồm, trừ phi được đưa ra trong báo cáo riêng, những thông tin về các phần không
cần bảo mật của các cam kết.
12.3 Các qui định của Điều này sẽ được áp
dụng với những sửa đổi cầm thiết cho việc bắt đầu cũng như hoàn tất các quá
trình rà soát theo Điều 11 và các quyết định được đưa ra theo Điều 10 nhằm áp dụng
thuế chống phá giá hồi tố.
Điều 13: Rà soát tư
pháp
Các Thành viên mà pháp luật trong nước đã có
các quy định về biện pháp chống bán phá giá sẽ tiếp tục duy trì các thủ tục tố
tụng và xét xử tư pháp và trọng tài cũng như hành chính nhằm mục đích rà soát
các biện pháp hành chính có liên quan tới các quyết định cuối cùng theo nội
dung của Điều 11. Các hình thức toà án hay các thủ tục này sẽ được đặt độc lập
đối với các cơ quan hữu quan chịu trách nhiệm đưa ra các quyết định hoặc rà
soát có liên quan.
Điều 14: Hành động chống bán
phá giá nhân danh một nước thứ ba
14.1 Đơn đề nghị chống bán phá giá nhân danh
nước thứ ba sẽ do các cơ quan có thẩm quyền của nước thứ ba này thực hiện.
14.2 Đơn đề nghị này cần phải đi kèm với các
thông tin hỗ trợ liên quan tới giá cho thấy các hàng hóa nhập khẩu đang được
bán phá giá và các thông tin chi tiết cho thấy trường hợp nghi ngờ bán phá giá
này đang gây thiệt hại đến ngành sản xuất trong nước của nước thứ ba này. Chính
phủ của nước thứ ba sẽ cung cấp các hỗ trợ cần thiết cho cơ quan có thẩm quyền
của nước nhập khẩu trong chừng mực có thể để thu thập thông tin mà nước này
quan tâm.
14.3 Trong quá trình xem xét đơn đề nghị này,
các cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu sẽ xem xét các tác động của hành
động bán phá giá đã được xác định tới ngành sản xuất có liên quan của nước thứ
ba, nghĩa là việc đánh giá thiệt hại không chỉ thực hiện đối với các tác động
của trường hợp bán phá giá đối với xuất khẩu của ngành này sang nước nhập khẩu
hay thậm chí tác động đến toàn bộ xuất khẩu của ngành đó.
14.4 Quyết định có tiến hành xem xét vụ việc
hay không phụ thuộc hoàn toàn vào nước nhập khẩu. Nếu nước nhập khẩu quyết định
rằng nước này đã sẵn sàng thực hiện các biện pháp chống phá giá thì chính nước
nhập khẩu là nước sẽ phải trình lên Hội đồng Thương mại Hàng hóa xin chấp thuận
đối với các biện pháp đó.
Điều 15:Các Thành
viên đang phát triển
Cũng thừa nhận rằng các Thành viên phát
triển cần phải có các chiếu cố đặc biệt đến tình hình đặc thù của các Thành
viên đang phát triển trong khi xem xét các đơn đề nghị về các biện pháp chống
bán phá giá theo các quy định của Hiệp định này. Các biện pháp điều chỉnh mang
tính chất phối hợp xây dựng sẽ được đem ra xem xét trước khi áp dụng thuế chống
phá giá nếu biện pháp này ảnh hưởng tới lợi ích cơ bản của các Thành viên đang
phát triển.
Phần 2:
Điều 16: Uỷ ban về
Thực hành Chống bán Phá giá
16.1 Uỷ ban về Thực hành Chống bán Phá giá sẽ
được thành lập theo Hiệp định này (được nhắc tới với tên gọi Uỷ ban trong Hiệp
định này) bao gồm đại diện của từng Thành viên. Uỷ ban sẽ bầu ra Chủ tịch và sẽ
nhóm họp ít nhất 2 lần trong 1 năm và trong các trường hợp khác, theo đề xuất
của bất kỳ Thành viên nào theo đúng các quy định trong Hiệp định. Uỷ ban sẽ
thực hiện các trách nhiệm được giao theo tinh thần của Hiệp định hoặc do các
Thành viên giao và Uỷ ban sẽ dành cơ hội để các Thành viên tham vấn về các vấn
đề liên quan tới hoạt động của Hiệp định và việc thực hiện các mục tiêu của
Hiệp định này. Ban Thư ký WTO sẽ là ban thư ký cho Uỷ ban.
16.2 Uỷ ban sẽ thành lập các cơ quan trực
thuộc nếu cần thiết.
16.3 Trong quá trình thực hiện các chức năng
của mình, Uỷ ban và các cơ quan trực thuộc sẽ tham vấn và tìm thông tin từ các
nguồn được coi là thích hợp. Tuy nhiên, trước khi Uỷ ban hay cơ quan trực thuộc
tìm kiếm các thông tin từ các nguồn thuộc quyền tài phán của một Thành viên, cơ
quan này sẽ thông báo cho Thành viên liên quan và xin sự đồng ý của Thành viên
hoặc doanh nghiệp cần tham vấn.
16.4 Các Thành viên sẽ báo cáo ngay lên Uỷ
ban các biện pháp chống bán phá giá tạm thời hay chính thức do họ áp dụng. Các
báo cáo này sẽ được giữ tại Ban Thư ký để tiện cho việc xem xét của các Thành
viên khác. Nửa năm một lần, các Thành viên cũng sẽ đệ trình các báo cáo về các
hành động chống bán phá giá được đưa ra trong vòng 6 tháng vừa qua. Báo cáo 6
tháng này sẽ được nộp theo một mẫu tiêu chuẩn được các nước nhất trí.
16.5 Mỗi
Thành viên sẽ thông báo với Uỷ ban (a) cơ quan có thẩm quyền nào của mình có
quyền bắt đầu và thực hiện điều tra được nói đến tại Điều 5 và (b) các thủ tục
trong nước của mình điều chỉnh việc bắt đầu và tiến hành những điều tra này.
Điều 17: Tham vấn và
giải quyết tranh chấp
17.1 Trừ các trường hợp được quy định khác đi
dưới đây, Bản Ghi nhớ về Giải quyết Tranh chấp sẽ được áp dụng trong quá trình
trao đổi tham vấn và giải quyết các tranh chấp theo Hiệp định này.
17.2 Các Thành viên sẽ có sự chiếu cố xem xét
và dành đủ cơ hội để trao đổi tham vấn về những đề xuất của Thành viên khác đối
với các vấn đề có liên quan tới hoạt động của Hiệp định.
17.3 Nếu bất kỳ Thành viên nào thấy rằng các
lợi ích của nước này, trực tiếp hay gián tiếp theo Hiệp định này, đang bị mất
đi hay giảm đi hoặc việc thực hiện các mục đích đang bị cản trở do Thành viên
hay các Thành viên khác, thì Thành viên này, nhằm mục đích đạt được một giải
pháp thỏa mãn cả hai bên về vấn đề này, sẽ gửi bằng văn bản các câu hỏi tham
vấn tới nước hay các Thành viên có liên quan. Các Thành viên sẽ dành thời gian
xem xét cần thiết đối với các đề nghị tiến hành trao đổi tham vấn từ một Thành
viên khác.
17.4 Nếu Thành viên đưa ra đề nghị tham vấn
xét thấy việc tham vấn thực hiện theo khoản 3 không đạt được một giải pháp được
các bên cùng nhất trí và nếu cơ quan hữu quan của nước nhập khẩu đã áp dụng
thuế chống bán phá giá hoặc chấp nhận cam kết về giá, Thành viên đó sẽ có thể
đưa vấn đề này ra Cơ quan Giải quyết Tranh chấp (DSB). Khi một biện pháp tạm
thời có ảnh hưởng đáng kể và Thành viên đề nghị tham vấn xét thấy biện pháp này
được thực hiện đi ngược lại với các quy định trong khoản 1 Điều 7, thì Thành
viên đó có thể đưa vấn đề này ra DSB.
17.5 Theo yêu cầu của bên khiếu nại, DSB sẽ
thành lập một Hội đồng để xem xét vấn đề này dựa trên:
(i) văn bản trình bầy của Thành viên kiến
nghị chỉ ra rằng các lợi ích của Thành viên này, trực tiếp hay gián tiếp, theo
Hiệp định đang bị mất đi hay bị giảm đi hay việc đạt được các mục tiêu của Hiệp
định đang bị cản trở, và
(ii) các thông tin trình bày về thực tế phù
hợp với các thủ tục trong nước đối với các cơ quan có thẩm quyền của Thành viên
nhập khẩu.
17.6 Khi xem xét các vấn đề được nêu ra trong
khoản 5:
(i) trong quá trình đánh giá các sự kiện thực
tế có liên quan tới nội dung này, ban hội thẩm sẽ xác định xem các bằng chứng
thực tế được đưa ra có đúng đắn hay không và liệu việc đánh giá các bằng chứng
thực tế này có công bằng và khách quan hay không. Nếu các bằng chứng thực tế
này công bằng và khách quan, ngay cả khi ban hội thẩm đã có kết luận khác thì
quá trình thẩm định đánh giá này sẽ không bị thay đổi;
(ii) ban hội thẩm sẽ giải thích các quy định
có liên quan của Hiệp định phù hợp với các quy tắc tập quán trong việc giải
thích công pháp quốc tế. Khi ban hội thẩm thấy các quy định của Hiệp định có
thể được giải thích theo ít nhất hai cách đều có thể được chấp nhận thì ban hội
thẩm sẽ xác nhận biện pháp của cơ quan có thẩm quyền là phù hợp với Hiệp định
nếu biện pháp này dựa vào một trong các cách giải thích có thể được chấp nhận
theo Hiệp định.
17.7 Các thông tin mật cung cấp cho ban hội
thẩm sẽ không được tiết lộ mà không có sự cho phép của cá nhân, tổ chức hay cơ
quan cung cấp các thông tin đó. Khi ban hội thẩm yêu cầu cung cấp thông tin,
nhưng các thông tin này nếu không có sự chấp thuận thì ban hội thẩm không được tiết
lộ, thì bản tóm tắt không mật của các thông tin này sẽ có thể được ban hội thẩm
cung cấp sau khi đã có sự chấp thuận của cá nhân, tổ chức hay cơ quan có thẩm
quyền của nước hữu quan.
Phần 3:
Điều 18: Điều khoản
cuối cùng
18.1 Theo giải thích của Hiệp định này, các
nước không được thực hiện các biện pháp chống bán phá giá đối với hàng xuất khẩu
của Thành viên khác trừ phi các biện pháp này tuân thủ theo các quy định của
GATT 1994.[24]
18.2 Các nước không được có các bảo lưu đối
với các quy định của Hiệp định này nếu không được sự đồng ý chấp thuận của các
Thành viên khác.
18.3 Theo quy định trong các đoạn 3.1 và 3.2,
các quy định của Hiệp định này sẽ được áp dụng trong quá trình điều tra và rà
soát các biện pháp đang áp dụng trong thời điểm hiện tại được bắt đầu theo đúng
các đơn đề nghị đã được gửi kể từ ngày Hiệp định WTO có hiệu lực đối với Thành
viên đó.
18.3.1 Đối với việc tính toán biên độ bán phá
giá trong các thủ tục hoàn trả theo khoản 3 Điều 9, các nguyên tắc sử dụng
trong lần xác định hay lần rà soát trường hợp bán phá giá gần nhất sẽ được áp
dụng.
18.3.2 Để phục vụ cho khoản 3 Điều 11, các
biện pháp chống bán phá giá hiện có sẽ được coi là áp dụng vào thời điểm không
muộn hơn ngày Hiệp định WTO có hiệu lực đối với Thành viên, trừ trường hợp pháp
luật trong nước của Thành viên có hiệu lực vào thời điểm đó đã đưa ra điều khoản
tương tự như đã được quy định trong khoản đó.
18.4 Các Thành viên sẽ thực hiện các bước cần
thiết, chung hay theo các trường hợp cụ thể, để đảm bảo sự phù hợp của các pháp
luật, qui định và các thủ tục hành chính của nước này theo các quy định trong
Hiệp định khi áp dụng đối với các Thành viên, không muộn hơn thời điểm Hiệp
định WTO có hiệu lực đối với Thành viên đó.
18.5 Các Thành viên sẽ thông báo cho Uỷ ban
về các thay đổi về pháp luật và qui định của mình có liên quan tới Hiệp định
này và về việc thực hiện các luật lệ và quy định đó.
18.6 Uỷ ban sẽ rà soát hàng năm quá trình
triển khai, áp dụng và thực hiện Hiệp định này đặc biệt là việc thực hiện các mục
tiêu chính. Uỷ ban sẽ thông báo hàng năm cho Hội đồng Thương mại Hàng hóa tiến
triển thực hiện Hiệp định trong từng kỳ rà soát.
18.7 Các Phụ lục của Hiệp định sẽ là bộ phận
không tách rời của Hiệp định.
PHỤ LỤC 1
THỦ
TỤC ĐIỀU TRA TẠI CHỖ THEO KHOẢN 7 ĐIỀU 6
1. Sau khi bắt đầu tiến hành điều tra, cơ
quan có thẩm quyền của Thành viên xuất khẩu và các doanh nghiệp có liên quan sẽ
được thông báo về ý định tiến hành các cuộc điều tra tại chỗ.
2. Nếu trong trường hợp đặc biệt quá trình điều
tra sẽ bao gồm các chuyên gia phi chính phủ tham gia vào nhóm điều tra, doanh
nghiệp và các cơ quan có thẩm quyền của Thành viên xuất khẩu sẽ được thông báo
về việc này. Các chuyên gia phi chính phủ sẽ sẽ phải chịu các chế tài cần thiết
nếu họ vi phạm nguyên tắc bảo mật thông tin.
3. Theo các thủ tục chính thức, việc gặp các
doanh nghiệp ở các Thành viên xuất khẩu cần phải có sự đồng ý chính thức của
doanh nghiệp có liên quan.
4. Khi các doanh nghiệp có liên quan đã nhất
trí, cơ quan điều tra sẽ thông báo cho cơ quan có thẩm quyền của Thành viên xuất
khẩu tên và địa chỉ của các doanh nghiệp mà cơ quan này muốn tới và ngày tháng
dự kiến như đã nhất trí.
5. Việc gặp các doanh nghiệp cần phải được
thông báo trước.
6. Việc gặp các doanh nghiệp để giải thích về
bảng câu hỏi chỉ được thực hiện trên cơ sở doanh nghiệp đề nghị. Cuộc viếng
thăm này sẽ được thực hiện nếu (a) cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu
thông báo cho đại diện của Thành viên muốn điều tra và (b) Thành viên này không
phản đối.
7. Do mục đích của việc điều tra tại chỗ nhằm
kiểm tra các số liệu đã được cung cấp hoặc để thu thập thêm thông tin chi tiết,
vì vậy việc viếng thăm này nên được thực hiện sau khi đã có trả lời đối với
bảng câu hỏi trừ phi doanh nghiệp có liên quan không nhất trí và chính phủ của
nước xuất khẩu đã được thông báo của cơ quan điều tra về cuộc viếng thăm này và
nếu chính phủ nước này không phản đối. Thêm vào đó, cần phải lập thành thủ tục
chính thức theo đó các doanh nghiệp được viếng thăm cần được thông báo về nội
dung các thông tin cần được kiểm tra hoặc cung cấp bổ sung, mặc dù vậy điều này
không loại trừ các yêu cầu cung cấp thêm các thông tin chi tiết được đặt ra tại
chỗ trên cơ sở những thông tin đã có được.
8. Các câu hỏi và đề nghị do các cơ quan có
thẩm quyền hoặc doanh nghiệp của Thành viên xuất khẩu đặt ra và có ý nghĩa cốt
yếu đối với quá trình điều tra tại chỗ cần được trả lời, nếu có thể, trước khi
viếng thăm.
PHỤ LỤC
2
CÁC
THÔNG TIN TỐT NHẤT CÓ ĐƯỢC THEO CÁC ĐIỀU KIỆN CỦA KHOẢN 8 ĐIỀU 6
1. Ngay khi bắt đầu quá trình điều tra, cơ
quan điều tra sẽ xác định các thông tin yêu cầu từ các bên hữu quan, hình thức
trả lời các yêu cầu thông tin đó từ các bên hữu quan. Các cơ quan này cũng sẽ
đảm bảo đã cho bên hữu quan biết rằng trong khoảng thời gian hợp lý mà bên hữu
quan không cung cấp các thông tin cần thiết thì cơ quan điều tra sẽ ra các
quyết định dựa vào các thông tin thực tế mà các cơ quan này có được, bao gồm
các thông tin trong đơn đề nghị tiến hành điều tra của ngành sản xuất trong
nước.
2. Cơ quan có thẩm quyền có thể đề nghị bên
hữu quan trả lời bằng một phương tiện nào đó (ví dụ như qua băng từ) hay qua
các ngôn ngữ máy tính. Trong trường hợp đề nghị như vậy, cơ quan này cần phải
xem xét khả năng hợp lý của bên hữu quan trong việc trả lời thông qua phương
tiện được yêu cầu hay qua ngôn ngữ máy tính và cơ quan này không nên yêu cầu
bên hữu quan trả lời thông qua hệ thống máy tính khác với hệ thống mà bên hữu
quan này đang sử dụng. Cơ quan có thẩm quyền không nên yêu cầu bên hữu quan sử
dụng hình thức trả lời bằng máy tính nếu như bên hữu quan không lưu trữ trên
máy tính và nếu trả lời như vậy có thể gây ra một một gánh nặng bất hợp lý với
bên hữu quan, chẳng hạn như yêu cầu này gây ra các chi phí và khó khăn không
hợp lý.
3. Tất cả các thông tin có thể kiểm chứng
được, được cung cấp phù hợp để có thể sử dụng trong quá trình điều tra mà không gây ra các khó khăn không cần thiết,
được cung cấp đúng hạn và trong trường hợp có thể, theo các phương tiện hay
ngôn ngữ máy tính do cơ quan có thẩm quyền yêu cầu, cần phải được đưa vào xem
xét trong quá trình điều tra. Nếu bên hữu quan này không trả lời theo hình thức
yêu cầu hay ngôn ngữ máy tính như yêu cầu nhưng các cơ quan có thẩm quyền nhận
thấy các điều kiện về hoàn cảnh như quy định trong khoản 2 đã được thoả mãn,
thì việc không trả lời theo hình thức hay ngôn ngữ máy tính như yêu cầu sẽ
không được xem là gây cản trở lớn tới quá trình điều tra.
4. Trong trường hợp các cơ quan có thẩm quyền
không có khả năng xử lý các thông tin được cung cấp qua các phương tiện cụ thể
(như qua băng từ), các thông tin đó cần được cung cấp bằng văn bản hoặc các
hình thức khác mà cơ quan này chấp nhận.
5. Mặc dù các thông tin cung cấp có thể không
hoàn thiện, nhưng điều này không có nghĩa là các cơ quan có thẩm quyền lại xem
nhẹ các thông tin này nếu bên hữu quan đã làm hết khả năng của mình.
6. Sau khi đã xem xét tới thời hạn cần thiết
trong quá trình điều tra, nếu các bằng chứng hoặc các thông tin không được chấp
nhận, bên cung cấp thông tin cần nhận được thông báo lý do về việc này và cần
được cho cơ hội cung cấp các giải thích trong khoảng thời gian hợp lý. Nếu các
lời giải thích này vẫn chưa được các cơ quan có thẩm quyền coi là thoả mãn thì
các lý do cho việc không chấp nhận các bằng chứng hoặc thông tin cần phải được
nêu ra trong bất kỳ quyết định chính thức nào.
Nếu cơ quan có thẩm quyền phải đưa ra các kết
luận, bao gồm cả đối với các kết luận về giá trị thông thường, dựa trên cơ sở
các thông tin từ các nguồn tin thứ cấp bao gồm cả thông tin được nêu trong đơn
đề nghị tiến hành điều tra, thì việc sử dụng các thông tin này cần phải được
thực hiện thận trọng. Trong các trường hợp đó, nếu có thể, các cơ quan có thẩm
quyền cần phải kiểm tra các thông tin này thông qua các nguồn tin độc lập có
thể có, chẳng hạn như các bảng giá đã công bố, số liệu thống kê chính thức, tờ
khai hải quan và từ các thông tin thu được từ các bên liên quan khác trong quá
trình điều tra. Mặc dù vậy, rõ ràng rằng nếu bên hữu quan không hợp tác và dấu
diếm thông tin thì tình trạng này có thể gây ra kết quả bất lợi cho bên hữu
quan so với trường hợp bên này hợp tác với các cơ quan có thẩm quyền.
[1] Từ "bắt đầu" được sử dụng trong
Hiệp định này mang ý nghĩa là một hành động mang tính thủ tục theo đó một Thành
viên chính thức bắt đầu một cuộc điều tra như được qui định tại Điều 5.
[2] Số lượng sản phẩm tương tự được dành để
tiêu thụ trong nước tại nước xuất khẩu thông thường được coi là đủ lớn để xác
định giá trị thông thường nếu doanh số bán hàng đó chiếm 5% hoặc cao hơn số
lượng sản phẩm đang xem xét đó bán vào nước nhập khẩu với điều kiện là tỷ lệ
thấp hơn cũng phải được chấp nhận nếu như có bằng chứng cho thấy rằng tiêu thụ
trong nước ở tỷ lệ thấp như vậy vẫn đủ lớn để có thể so sánh một cách hợp lý.
[3] Khi cụm từ "các cơ quan có thẩm
quyền" được sử dụng trong Hiệp định này, cụm từ đó được hiểu là các cơ quan
có đủ thẩm quyền ở mức phù hợp.
[4] Thông thường, khoảng thời gian kéo dài là
1 năm và trong mọi trường hợp không được ít hơn 6 tháng.
[5] Việc bán hàng dưới mức chi phí cho từng
sản phẩm được thực hiện với khối lượng đáng kể khi các cơ quan có thẩm quyển
xác định rằng mức giá bán bình quân gia quyền của giao dịch đang được xem xét
để quyết định giá trị thông thường ở mức thấp hơn chi phí bình quân gia quyền
cho mỗi sản phẩm, hoặc khi xác định rằng khối lượng bán dưới mức chi phí cho
từng sản phẩm không nhỏ hơn 20% khối lượng được bán trong giao dịch đang được
xem xét để xác định giá trị thông thường.
[6] Việc điều chỉnh chi phí cho phù hợp với
hoạt động khi bắt đầu sản xuất sẽ phản ánh các chi phí vào thời điểm cuối của
giai đoạn bắt đầu sản xuất hoặc, trong trường hợp giai đoạn bắt đầu sản xuất
dài hơn giai đoạn tiến hành điều tra, thì phải phản ánh được các chi phí gần đó
nhất mà các cơ quan có thẩm quyền có thể xem xét trong quá trình điều tra.
[7] Các nhân tố trên có khả năng trùng lắp
nhau, do đó cơ quan có thẩm quyền phải đảm bảo không lặp lại những điều chỉnh
đã thực hiện theo như qui định tại điều này.
[8] Thông thường, ngày bán hàng có thể là
ngày của hợp đồng, ngày của đơn mua hàng, ngày xác nhận đơn đặt hàng hoặc ngày
của hóa đơn, tuỳ theo ngày nào là ngày thực tế tạo lập nên điều kiện bán hàng.
[9] Theo Hiệp định này, ngoại trừ những chỗ
được chỉ rõ khác đi, khái niệm "tổn hại" được hiểu là thiệt hại vật
chất đối với một ngành sản xuất trong nước, đe dọa gây ra thiệt hại vật chất
với một ngành sản xuất trong nước hoặc làm chậm quá trình hình thành một ngành
sản xuất và được diễn giải theo đúng các qui định của Điều này.
[10] Một ví dụ, mặc dù không phải là duy
nhất, là khi có được lý do mang tính thuyết phục rằng, trong tương lai gần, sẽ
có sự gia tăng đáng kể của hàng hóa nhập khẩu tại mức giá được bán phá giá.
[11] Nhằm thực hiện khoản này, các nhà sản
xuất được coi là có quan hệ với nhà xuất khẩu hoặc nhà nhập khẩu chỉ trong các
trường hợp sau: (a) một trong số họ bị bên kia kiểm soát trực tiếp hoặc gián
tiếp; hoặc (b) cả hai bị một người thứ ba kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp;
hoặc (c) họ cùng nhau kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp một người thứ ba, với điều
kiện là có lý do để tin hoặc nghi ngờ rằng mối quan hệ đó có thể làm cho nhà
sản xuất có liên quan cư xử khác với các nhà sản xuất không có mối quan hệ như
vậy. Trong khoản này, một bên được coi là kiểm soát bên kia khi bên kiểm soát
có khả năng pháp lý thực tế hạn chế hoặc chỉ đạo bên bị kiểm soát.
[12] Khi được sử dụng trong Hiệp định này,
"đánh thuế" được hiểu là việc định mức hoặc thu một khoản thuế một
cách dứt khoát hoặc mang tính pháp lý cuối cùng.
[13] Trong trường hợp các ngành sản xuất phân
tán bao gồm số lượng quá lớn các nhà sản xuất, các cơ quan có thẩm quyền có thể
quyết định mức độ ủng hộ hoặc phản đối với đơn đó bằng cách sử dụng kỹ thuật
chọn mẫu thống kê hợp lý.
[14] Các Thành viên nhận thức được rằng tại
lãnh thổ của một số Thành viên nhất định, nhân công của các nhà sản xuất trong
nước làm các sản phẩm tương tự hoặc đại diện của các nhân công này có thể tự
nộp đơn yêu cầu hoặc ủng hộ đơn yêu cầu điều tra theo như qui định của khoản 1.
[15] Nhìn chung, thời
gian tối đa cho các nhà xuất khẩu được tính từ ngày nhận được bảng câu hỏi và
trong hiệp định này các nhà xuất khẩu được coi là đã nhận được bảng câu hỏi một
tuần sau khi bảng câu hỏi đó được gửi cho người nhận hoặc được chuyển cho cơ
quan đại diện ngoại giao thích hợp của Thành viên xuất khẩu hàng hóa hoặc trong
trường hợp Thành viên đó của WTO là một lãnh thổ hải quan độc lập thì là cơ
quan đại diện chính thức cho lãnh thổ xuất khẩu hàng hóa đó.
[16] Các bên hiểu rằng trong trường hợp có
quá nhiều nhà xuất khẩu, đơn yêu cầu điều tra đầy đủ dưới dạng văn bản sẽ chỉ
được cung cấp cho các cơ quan có thẩm quyền của nước xuất khẩu hoặc của hiệp
hội thương mại có liên quan.
[17] Các Thành viên nhận thức được rằng tại
lãnh thổ của một số Thành viên nhất định, việc cung cấp thông tin có thể được
yêu cầu tuân thủ theo lệnh bảo vệ thông tin được xác định một cách chặt chẽ.
[18] Các Thành viên nhất trí rằng không được
phép từ chối các yêu cầu bảo mật thông tin một cách tuỳ tiện.
[19] Từ "có thể" không được phép
hiểu có nghĩa là cho phép vừa tiếp tục các thủ tục, vừa áp dụng cam kết về giá
trừ phi được qui định khác đi tại khoản 4.
[20] Việc tuân thủ qui định về thời hạn được
nêu tại khoản này và tiểu khoản 3.2 có thể không thực hiện được khi sản phẩm
đang được xem xét phải chịu các thủ tục rà soát tư pháp.
[21] Việc quyết định nghĩa vụ phải thanh toán
thuế chống phá giá cuối cùng như được qui định tại khoản 3, điều 9 bản thân nó
không có nghĩa là việc xem xét lại theo như cách hiểu của Điều này.
[22] Trong trường hợp thuế chống phá giá được
thu trên cơ sở hồi tố, nếu như kết luận của quá trình điều tra gần nhất theo
thủ tục được qui định tại tiểu đoạn 3.1 của Điều 9 là sẽ không đánh thuế, thì
bản thân đó không buộc các cơ quan có thẩm quyền phải chấm dứt áp dụng thuế có
thời hạn.
[23] Trong trường hợp các cơ quan có thẩm
quyền cung cấp thông tin và diễn giải theo đúng qui định Điều này dưới dạng một
báo cáo riêng thì các cơ quan này phải đảm bảo rằng công chúng có khả năng tiếp
cận được tới bản báo cáo đó.
[24] Điều này không ngăn cản việc có hành
động theo như các điều khoản khác của GATT 1994 trong trường hợp thích hợp.
|
FILE ĐƯỢC
ĐÍNH KÈM THEO VĂN BẢN
|