|
NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC
********
|
CỘNG
HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
********
|
|
Số:
1014/2005/QĐ-NHNN
|
Hà
Nội, ngày 11 tháng 7 năm 2005
|
QUYẾT ĐỊNH
VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA QUY TRÌNH KỸ THUẬT NGHIỆP
VỤ CHUYỂN TIỀN ĐIỆN TỬ TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC BAN HÀNH KÈM THEO QUYẾT
ĐỊNH SỐ 134/2000/QĐ-NHNN2 NGÀY 18/4/2000 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt nam ngày
12/12/1997 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam ngày 17/6/2003;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 của Chính phủ quy định chức
năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt nam;
Căn cứ Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 của Chính phủ về hoạt động
thanh toán qua các Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Căn cứ Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg ngày 21/03/2002 của Thủ tướng Chính phủ về
việc sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn
của các Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Kế toán - Tài chính,
QUYẾT ĐỊNH
Điều 1.
Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 6, điểm 1.1 khoản 1 Điều 7,
khoản 1 Điều 9 và Phụ lục số 1a, 1b, 2, 3 tại Quy trình kỹ thuật nghiệp vụ
chuyển tiền điện tử trong hệ thống Ngân hàng Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định
số 134/2000/QĐ-NHNN2 ngày 18/4/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước như sau:
1. Khoản 1 Điều 6 được sửa đổi,
bổ sung như sau:
“1/Các thời
điểm khống chế áp dụng trong chuyển tiền điện tử được quy định như sau:
a/Đối với Ngân hàng Nhà nước A
(Ngân hàng A):
- Về tiếp nhận chứng từ chuyển tiền của khách hàng là các Tổ chức tín dụng và
Kho bạc Nhà nước: chỉ tiếp nhận trong ngày làm việc; và chỉ tiếp nhận đến 15 giờ
30 hàng ngày;
- Về xử lý chuyển tiền đi của Ngân hàng A hàng ngày: chỉ xử lý chuyển đi cho đến
thời điểm 15 giờ 45 trừ những ngày quyết toán năm và trường hợp có sự cố kỹ thuật
truyền tin hoặc lý do khách quan khác, cụ thể như sau:
+ Tất cả các chứng từ chuyển tiền nhận từ thời điểm 11 giờ 30 trở về trước và
các chuyển tiền giá trị cao, chuyển tiền khẩn được xử lý chuyển đi Ngân hàng
Nhà nước B (Ngân hàng B) ngay trong ngày, trừ trường hợp có sự cố kỹ thuật,
truyền tin hoặc lý do khách quan khác;
+ Các chứng từ chuyển tiền nhận sau 11 giờ 30 cho đến 15 giờ 30 sẽ được tiếp tục
xử lý chuyển đi Ngân hàng B trong ngày hoặc sang ngày làm việc kế tiếp; trong
trường hợp có sự cố kỹ thuật, truyền tin hoặc lý do khách quan khác thì sẽ chuyển
đi sau khi sự cố đã được khắc phục;
+ Trường hợp cá biệt, có nhận
chứng từ chuyển tiền sau 15 giờ 30 thì được xử lý chuyển đi vào buổi sáng của
ngày làm việc kế tiếp.
b/Đối với Vụ Kế toán - Tài
chính:
Thời điểm ngừng nhận Lệnh
chuyển tiền đến của các Ngân hàng A muộn nhất là 15 giờ 45 và ngừng chuyển Lệnh
chuyển tiền đi cho các Ngân hàng B là 16 giờ. Từ 16 giờ, Vụ Kế toán - Tài chính
sẽ đối chiếu và xác nhận số liệu chuyển tiền đi và chuyển tiền đến trong ngày với
tất cả các đơn vị chuyển tiền điện tử;
c/Từ 16 giờ trở đi, các đơn vị
chuyển tiền điện tử phải đối chiếu và xác nhận số liệu chuyển tiền đi, đến
trong ngày với Vụ Kế toán - Tài chính. Sau khi đơn vị chuyển tiền điện tử hoàn
thành việc đối chiếu và xác nhận với Vụ Kế toán - Tài chính thì mới được coi là
hoàn tất công việc trong ngày, trừ trường hợp có sự cố kỹ thuật, truyền tin
không thể đối chiếu và xác nhận xong trong ngày thì việc đối chiếu, xác nhận được
thực hiện vào buổi sáng của ngày làm việc kế tiếp.”
d/ Vụ trưởng Vụ Kế toán – Tài
chính chịu trách nhiệm hướng dẫn các đơn vị chuyển tiền điện tử áp dụng các thời
điểm khống chế trong chuyển tiền điện tử của hệ thống Ngân hàng Nhà nước trong
những ngày quyết toán năm và trong trường hợp phát sinh sự cố kỹ thuật, truyền
tin hoặc lý do khách quan khác, nhưng phải đảm bảo an toàn tài sản và thực hiện
đầy đủ, kịp thời việc kiểm soát, đối chiếu chuyển tiền theo đúng chế độ quy định.”
2. Điểm 1.1
khoản 1 Điều 7 được sửa đổi, bổ sung như sau:
“1/Nhiệm vụ xử lý của Kế toán
viên giữ tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản nội bộ (sau đây gọi tắt là kế
toán viên giao dịch):
1.1 -Đối với chứng từ giấy:
- Phải kiểm soát tính hợp lệ,
hợp pháp của chứng từ;
- Đối chiếu kiểm soát số dư
tài khoản của đơn vị để đảm bảo đủ thanh toán chuyển tiền;
- Hạch toán vào tài khoản
thích hợp (nếu chứng từ hợp lệ, hợp pháp, đủ số dư);
- Nhập vào máy vi tính (tạo)
các yếu tố sau đây theo chứng từ gốc chuyển tiền :
+ Tài khoản chuyển tiền điện
tử của Ngân hàng Nhà nước;
+ Người phát lệnh và người nhận
lệnh;
+ Địa chỉ/số CMND của người
phát lệnh và người nhận lệnh;
+ Tài khoản của người phát lệnh
và người nhận lệnh;
+ Ngân hàng phục vụ người
phát lệnh, người nhận lệnh;
+ Tên và Mã Ngân hàng
của Ngân hàng gửi lệnh và Ngân hàng nhận lệnh: Ngân hàng gửi lệnh là ngân hàng
hoặc Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước A, để Ngân hàng Nhà
nước A trích tài khoản và chuyển tiền đi, Ngân hàng nhận lệnh là ngân hàng hay
Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước B và được Ngân hàng Nhà nước
B chuyển tiền vào tài khoản của Ngân hàng nhận lệnh này. Tên và Mã Ngân hàng của
Ngân hàng gửi lệnh và Ngân hàng nhận lệnh phải ghi đúng theo quy định tại Quyết
định số 1247/2003/QĐ-NHNN ngày 20/10/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về
việc ban hành Quy định về hệ thống Mã Ngân hàng dùng trong giao dịch thanh toán
qua Ngân hàng Nhà nước; và Thông báo Mã Ngân hàng hiện hành của Ngân hàng Nhà
nước (Vụ Kế toán - Tài chính);
+ Mã số thuế của người nộp
thuế
+ Mục lục Ngân sách của người
nộp Ngân sách
+ Nội dung chuyển tiền;
+ Số tiền.
- Kiểm soát lại các dữ liệu
đã nhập và ký vào chứng từ, sau đó chuyển chứng từ giấy đồng thời truyền dữ liệu
qua mạng vi tính cho kế toán chuyển tiền điện tử (từ đây gọi tắt là kế toán
viên chuyển tiền) xử lý tiếp.”
3. Khoản 1 điều
9 được sửa đổi, bổ sung như sau:
“1/ Kiểm soát Lệnh chuyển tiền
đến:
- Người kiểm soát: Khi nhận
được Lệnh chuyển tiền của Ngân hàng A (qua Vụ Kế toán - Tài chính), người kiểm
soát phải sử dụng mật mã và chương trình tính, kiểm soát chữ ký điện tử của Vụ
Kế toán - Tài chính (từ đây gọi tắt là chương trình) để xác định tính đúng đắn,
chính xác của Lệnh chuyển tiền đến, sau đó chuyển qua mạng vi tính cho kế toán
viên chuyển tiền để xử lý tiếp.
- Kế toán viên chuyển tiền phải
in Lệnh chuyển tiền đến - dưới dạng chứng từ điện tử ra giấy đảm bảo đủ số liên
cần thiết để hạch toán, giao cho khách hàng và lưu trữ (tối đa không quá 3
liên bản chính). Sau đó kiểm soát kỹ các yếu tố của Lệnh chuyển tiền đến để
xác định:
+ Có đúng Lệnh chuyển tiền gửi
cho Ngân hàng mình không?
+ Các yếu tố trên Lệnh chuyển
tiền có hợp lệ, hợp pháp và chính xác không? (Lệnh chuyển Nợ có uỷ quyền
không?)
+ Nội dung có gì nghi vấn
không?
Sau khi kiểm soát xong, kế
toán viên chuyển tiền ký vào Lệnh chuyển tiền in ra và chuyển cho kế toán viên
giao dịch để xử lý, hạch toán thích hợp.
- Kế toán viên giao dịch: Phải
đối chiếu kiểm tra lại trước khi thực hiện hạch toán cho khách hàng.”
4. Phụ lục số 1a,1b, 02, 03
được thay thế bằng Phụ lục số 1a, 1b, 2, 3 đính kèm Quyết định này.
Điều 2. Quyết
định này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày, kể từ ngày đăng công báo.
Điều 3.
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Kế toán - Tài chính, Cục trưởng Cục Công nghệ tin
học Ngân hàng, Giám đốc Sở Giao dịch, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc
Trung ương, Tổng Giám đốc (Giám đốc) các Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chịu
trách nhiệm thi hành Quyết định này./.
|
Nơi nhận:
- Như điều3;
- Ban lãnh đạo NHNN (để báo cáo);
- VP Chính Phủ (2 bản);
- Bộ Tư Pháp (để kiểm tra);
- Lưu Vp, Vụ Pháp Chế, Vụ KT-TC.
|
KT/ THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Vũ Thị Liên
|
PHỤ LỤC SỐ:1A
LỆNH CHUYỂN CÓ
Số Lệnh
............(2).............................Ngày lập
..../...../...........................(2)....................................
Mã chứng từ và loại nghiệp vụ:
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2) . . . . . .
. . . . . . . . . . . .
Ngày giá trị:. . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2). . . . . . . . . .
. . . . . . . .
Ngân hàng Nhà nước A: . . . . . . . . . . . .
.(2) . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: .(2) . . TK Nợ: . . (1) . . . .
Ngân hàng Nhà nước B: . . . . . . . . . . . .
.(2). . . . . . . . . . . . . . .Mã NH: .(2). . .TK Có:. . .(1) . . . .
Ngân hàng gửi lệnh:. .. . . . . . . . . .
. . . . (2) . . . . . . . . . . . . . . .Mã NH: . . . . . (1). (2) . . . . . .
. . .
Ngân hàng nhận lệnh:. . . . . . . . . . .
. . . .(2). . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: . . . . . (1) .(2). . . . . . .
. . .
Người phát lệnh: . . . . . . . . . . . . . . ..
. . . (1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . .
Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . . . . . . .. . . . (1). . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . (1). . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1) . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Người nhận lệnh: . . . . . . . . . . . . . .. . . . .(1) . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . . . . . . .. . . . .(1). . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1). . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Mã số thuế của người nộp thuế:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . .(1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Mục lục Ngân sách của người nộp
Ngân sách: . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . .
Nội dung:. . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . (1) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Số tiền bằng chữ:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . .
. . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Truyền đi lúc........giờ......phút
Ngày....../......./......(2)
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC A
KẾ TOÁN (2) TP.KẾ
TOÁN (3)
Nhận lúc.....giờ......phút NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC B
Ngày..../..../.......
KẾ TOÁN TP.KẾ
TOÁN
Ghi chú:
* Trường hợp Người phát lệnh
hoặc Người nhận lệnh không có tài khoản thì phải ghi rõ địa chỉ hoặc Số chứng
minh, ngày cấp và nơi cấp.
* (1) Các yếu tố do kế toán
giao dịch nhập dữ liệu.
(2) Các yếu tố do kế toán
chuyển tiền nhập dữ liệu.
(3) Yếu tố của kiểm soát, Trưởng
phòng.
* Yếu tố Tên và Mã NH của
Ngân hàng gửi lệnh/Ngân hàng nhận lệnh được ghi như sau: Ngân hàng gửi lệnh là
ngân hàng hay Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước A (NHNN A)
và để NHNN A trích tài khoản để chuyển đi, Ngân hàng nhận lệnh là ngân hàng hay
Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước B (NHNN B) và được NHNN B
chuyển tiền vào tài khoản của Ngân hàng nhận lệnh này. Tên và Mã Ngân hàng của
Ngân hàng gửi lệnh và Ngân hàng nhận lệnh phải ghi đúng theo quy định tại Quyết
định số 1247/2003/QĐ-NHNN ngày 20/10/2003 của Thống đốc NHNN; và Thông báo Mã
Ngân hàng hiện hành của Ngân hàng Nhà nước (Vụ Kế toán - Tài chính).
PHỤ LỤC SỐ:1B
LỆNH CHUYỂN NỢ
Số Lệnh
............(2).............................Ngày lập
..../...../...........................(2)....................................
Mã chứng từ và loại nghiệp vụ:
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2) . . . . . .
. . . . . . . . . . . .
Ngày giá trị:. . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2). . . . . . . . . .
. . . . . . . .
Ngân hàng Nhà nước A: . . . . . . . . . . . .
.(2) . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: .(2) . . TK Nợ: . . (1) . . . .
Ngân hàng Nhà nước B: . . . . . . . . . . . .
.(2). . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: .(2). . .TK Có:. . .(1) . . . .
Ngân hàng gửi lệnh:. .. . . . . . . . . .
. . . . (2) . . . . . . . . . . . . . . .Mã NH: . . . . . (1). (2) . . . . . .
. . .
Ngân hàng nhận lệnh:. . . . . . . . . . .
. . . .(2). . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: . . . . . (1) .(2). . . . . . .
. . .
Người phát lệnh: . . . . . . . . . . . . . . ..
. . . (1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . .
Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . . . . . . .. . . . (1). . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . (1). . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1) . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Người nhận lệnh: . . . . . . . . . . . . . .. . . . .(1) . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . . . . . . .. . . . .(1). . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1). . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Mã số thuế của người nộp thuế:.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1). . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . .
Mục lục Ngân sách của người nộp
Ngân sách: . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . .
Nội dung:. . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . (1) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Số tiền bằng chữ:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . .
. . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Truyền đi lúc........giờ......phút
Ngày....../......./......(2)
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC A
KẾ TOÁN (2) TP.KẾ
TOÁN (3)
Nhận lúc.....giờ......phút NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC B
Ngày..../..../.......
KẾ TOÁN TP.KẾ
TOÁN
Ghi chú:
* Trường hợp Người phát lệnh
hoặc Người nhận lệnh không có tài khoản thì phải ghi rõ địa chỉ hoặc Số chứng
minh, ngày cấp và nơi cấp.
* (1) Các yếu tố do kế toán
giao dịch nhập dữ liệu.
(2) Các yếu tố do kế toán
chuyển tiền nhập dữ liệu.
(3) Yếu tố của kiểm soát, Trưởng
phòng.
* Yếu tố Tên và Mã NH của
Ngân hàng gửi lệnh/Ngân hàng nhận lệnh được ghi như sau: Ngân hàng gửi lệnh là
ngân hàng hay Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước A (NHNN A)
và để NHNN A trích tài khoản để chuyển đi, Ngân hàng nhận lệnh là ngân hàng hay
Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước B (NHNN B) và được NHNN B
chuyển tiền vào tài khoản của Ngân hàng nhận lệnh này. Tên và Mã Ngân hàng của
Ngân hàng gửi lệnh và Ngân hàng nhận lệnh phải ghi đúng theo quy định tại Quyết
định số 1247/2003/QĐ-NHNN ngày 20/10/2003 của Thống đốc NHNN; và Thông báo Mã
Ngân hàng hiện hành của Ngân hàng Nhà nước (Vụ Kế toán - Tài chính).
PHỤ LỤC SỐ: 2
LỆNH HUỶ LỆNH CHUYỂN NỢ
Số Lệnh
............(2).............................Ngày lập
..../...../...........................(2)....................................
Mã chứng từ và loại nghiệp vụ:
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2) . . . . . .
. . . . . . . . . . . .
Ngày giá trị:. . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2). . . . . . . . . .
. . . . . . . .
Ngân hàng Nhà nước A: . . . . . . . . . . . .
.(2) . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: .(2) . . TK Nợ: . . (1) . . . .
Ngân hàng Nhà nước B: . . . . . . . . . . . .
.(2). . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: .(2). . .TK Có:. . .(1) . . . .
Ngân hàng gửi lệnh:. .. . . . . . . . . .
. . . . (2) . . . . . . . . . . . . . . .Mã NH: . . . . . (1). (2) . . . . . .
. . .
Ngân hàng nhận lệnh:. . . . . . . . . . .
. . . .(2). . . . . . . . . . . . . . . Mã NH: . . . . . (1) .(2). . . . . . .
. . .
Người phát lệnh: . . . . . . . .
. . . . . . ..(1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . .
. Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . .
. . . . ..(1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng: . . . . . . . . .
. . . . . . . (1) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . .
Người nhận lệnh: . . . . . . . .
. . . . . . (1) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
Địa chỉ/Số CMND: . . . . . . . .
. . . . ..(1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
Tài khoản: . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Tại Ngân hàng:. . . . . . . . .
. . . . . . . .(1). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . .
Mã số thuế của người nộp thuế:.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1). . . . . . . . . .
. . .
Mục lục Ngân sách của người nộp
Ngân sách: . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1). . . . . . . . . . . .
Nội dung:. . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . (1) . .(Huỷ lệnh chuyển Nợ số: . . . . Ký hiệu lệnh:. . . . . .lập ngày.
. /. ./ . . . . . . . . . Lý do Huỷ . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Số tiền bằng chữ:. . . . . . . . . . . . . . . (1). . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . .
Truyền đi lúc........giờ......phút
Ngày....../......./......(2)
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC A
KẾ TOÁN (2) TP.KẾ
TOÁN (3)
Nhận lúc.....giờ......phút NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC B
Ngày..../..../.......
KẾ TOÁN TP.KẾ
TOÁN
Ghi chú:
* Trường hợp Người phát lệnh
hoặc Người nhận lệnh không có tài khoản thì phải ghi rõ địa chỉ hoặc Số chứng
minh, ngày cấp và nơi cấp.
* (1) Các yếu tố do kế toán
giao dịch nhập dữ liệu.
(2) Các yếu tố do kế toán
chuyển tiền nhập dữ liệu.
(3) Yếu tố của kiểm soát, Trưởng
phòng.
* Yếu tố Tên và Mã NH của
Ngân hàng gửi lệnh/Ngân hàng nhận lệnh được ghi như sau: Ngân hàng gửi lệnh là
ngân hàng hay Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước A (NHNN A)
và để NHNN A trích tài khoản để chuyển đi, Ngân hàng nhận lệnh là ngân hàng hay
Kho bạc Nhà nước có tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước B (NHNN B) và được NHNN B
chuyển tiền vào tài khoản của Ngân hàng nhận lệnh này. Tên và Mã Ngân hàng của
Ngân hàng gửi lệnh và Ngân hàng nhận lệnh phải ghi đúng theo quy định tại Quyết
định số 1247/2003/QĐ-NHNN ngày 20/10/2003 của Thống đốc NHNN; và Thông báo Mã
Ngân hàng hiện hành của Ngân hàng Nhà nước (Vụ Kế toán - Tài chính).
PHỤ LỤC SỐ: 3
YÊU CẦU HUỶ LỆNH CHUYỂN CÓ
Lập ngày.../.../... Số.............
Ngân hàng Nhà nước A. . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Mã NH. . . . . . . . . . . . . . . .
.
Ngân hàng Nhà nước B . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Mã NH. . . . . . . . . . . . . .
. . .
Căn cứ vào
..................................... số:...............................lập
ngày...../....../................
của:
............................................................................................................
...............................
Địa chỉ / Số
CMT:....................................................................................................................
Yêu cầu . . . . (Ngân hàng
Nhà nước B) . . . . Huỷ Lệnh chuyển Có số..........Lập ngày../../
và chuyển trả lại theo địa chỉ
sau:
Người nhận tiền:
......................................................................................................................
Địa chỉ / Số
CMT:.....................................................................................................................
Tài khoản:..................................................................................................................................
Tại Ngân
hàng:.........................................................................................................................
Mã số thuế của người nộp thuế:.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . .
Mục lục Ngân sách của người nộp
Ngân sách: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Lý do Huỷ:.................................................................................................................................
Số tiền Y/C Hủy
bằng số:
.........................................
|
.....................................................................................................................................................
SỐ TIỀN Y/C
HUỶ BẰNG SỐ
. . . . . . . .
. . . . . . . . .
|
...............................................................................................
Số tiền Yêu cầu huỷ (bằng
chữ): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Truyền đi lúc.....giờ......phút
Ngày..../..../....
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC A
KẾ TOÁN TP KẾ
TOÁN
Nhận lúc.....giờ......phút
Ngày..../..../....
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC B
KẾ TOÁN TP KẾ
TOÁN
